市衛(wèi)生局審計(jì)處2011年工作總結(jié)及2012年工作計(jì)劃

目錄/提綱：……
一、強(qiáng)化審計(jì)職能作用，深入開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)工作
（一）突出重點(diǎn)，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作
（二）抓住管理根本，對(duì)局直屬單位重點(diǎn)部位內(nèi)控制度建立執(zhí)行情況進(jìn)行檢查
（三）注重專(zhuān)項(xiàng)資金使用，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)
（四）結(jié)合我局工作實(shí)際要求，完成專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)
（五）配合其他部門(mén)，做好重點(diǎn)工作
二、加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高隊(duì)伍整體素質(zhì)
（三）舉辦新《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)制度》培訓(xùn)
三、加強(qiáng)基層單位審計(jì)工作指導(dǎo)，促進(jìn)審計(jì)整體水平提高
一、進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作
二、積極開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)
三、建立審計(jì)項(xiàng)目結(jié)果臺(tái)賬
四、完善審計(jì)項(xiàng)目工作臺(tái)賬制度
五、加強(qiáng)日常審計(jì)工作指導(dǎo)、檢查
（二）建立審計(jì)工作報(bào)告制度
六、開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查研究工作
七、迎接衛(wèi)生部對(duì)落實(shí)51號(hào)令及經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作開(kāi)展情況專(zhuān)項(xiàng)檢查
……
2011年審計(jì)工作總結(jié)及2012年工作計(jì)劃

市衛(wèi)生局審計(jì)處

2011年我局審計(jì)工作堅(jiān)持以_理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，突出“審計(jì)促發(fā)展、促規(guī)范”的主題，增強(qiáng)工作的積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性和前瞻性，以加強(qiáng)管理、健全機(jī)制、改進(jìn)方法、提高素質(zhì)為主要抓手，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，規(guī)范和深化審計(jì)工作，全面提升審計(jì)工作質(zhì)量和水平，更好地發(fā)揮審計(jì)的職能作用。2011年1-12月份，我局直屬單位共開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目1094項(xiàng)，提出建議385條，內(nèi)部審計(jì)工作為加強(qiáng)單位內(nèi)部管理，完善內(nèi)部控制、提高資金使用效益，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)廉政建設(shè)起到了積極的作用。
2011年工作總結(jié)
一、強(qiáng)化審計(jì)職能作用，深入開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)工作
（一）突出重點(diǎn)，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作
1.完善領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任相關(guān)制度，推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度化建設(shè)
①制定《天津市衛(wèi)生局直屬單位領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》。根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》（中辦發(fā)〔2010〕32號(hào)）和相關(guān)法律法規(guī)
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略748字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
為了更好地開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，全面收集與審計(jì)工作有關(guān)的各項(xiàng)工作制度，涉及審計(jì)法律法規(guī)、會(huì)計(jì)法律法規(guī)以及采購(gòu)、招標(biāo)及專(zhuān)項(xiàng)資金管理等方面內(nèi)容，匯編成冊(cè)后發(fā)至各單位主管領(lǐng)導(dǎo)及內(nèi)審人員，為單位領(lǐng)導(dǎo)履行職責(zé)提供參考，為廣大內(nèi)審人員依法依規(guī)開(kāi)展審計(jì)工作提供保障。
2.舉辦領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專(zhuān)題講座，提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)
為進(jìn)一步增強(qiáng)局系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)，實(shí)現(xiàn)“經(jīng)濟(jì)安全、干部廉政”的目標(biāo)要求，杜絕違法違規(guī)行為發(fā)生，舉辦了局系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專(zhuān)題講座。邀請(qǐng)我市審計(jì)局相關(guān)業(yè)務(wù)處室負(fù)責(zé)同志，就領(lǐng)導(dǎo)干部如何履行好經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行具體講解。局有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同志、局經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議領(lǐng)導(dǎo)小組成員、局機(jī)關(guān)各處室負(fù)責(zé)人、局直屬各單位法定代表人及財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)人參加了會(huì)議。講座從經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作概況、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任構(gòu)成以及經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容幾方面結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際進(jìn)行了深入詳實(shí)地講解，獲得廣大參會(huì)人員一致好評(píng)。
3.完成領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
根據(jù)局組織處要求，對(duì)我局直屬單位離任領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了審計(jì)。采取事前深入調(diào)研、事中全面審核、事后監(jiān)督整改的辦法，確保審計(jì)質(zhì)量。審后分別出具經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)收支審計(jì)報(bào)告，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告披露工作中的重大失誤、重大問(wèn)題及個(gè)人存在的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，有關(guān)財(cái)務(wù)收支方面的業(yè)務(wù)技術(shù)性問(wèn)題在財(cái)務(wù)收支審計(jì)報(bào)告中予以反映。根據(jù)審計(jì)報(bào)告下發(fā)督促審計(jì)整改通知書(shū)，要求被審單位限期整改。
（二）抓住管理根本，對(duì)局直屬單位重點(diǎn)部位內(nèi)控制度建立執(zhí)行情況進(jìn)行檢查
根據(jù)衛(wèi)生部《醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)定》，將固定資產(chǎn)、工程項(xiàng)目、藥品及物資、財(cái)務(wù)作為重點(diǎn)檢查項(xiàng)目，檢查內(nèi)控制度的制定及執(zhí)行情況，查找存在的薄弱環(huán)節(jié)。經(jīng)過(guò)檢查發(fā)現(xiàn)：各單位內(nèi)控制度建立基本健全，并得到有效執(zhí)行，但存在制度規(guī)定比較簡(jiǎn)略，有的內(nèi)容較陳舊、制定預(yù)算流程不合理、執(zhí)行中不可預(yù)見(jiàn)事項(xiàng)較多、銀行印鑒管理不符合內(nèi)控管理要求、盤(pán)點(diǎn)工作未完全到位、個(gè)別醫(yī)用設(shè)備及物資采購(gòu)不符合要求等問(wèn)題。針對(duì)問(wèn)題，提出了修訂、補(bǔ)充、完善相關(guān)制度，定期和不定期對(duì)本單位的制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，保障單位內(nèi)控制度有效實(shí)施的建議。
（三）注重專(zhuān)項(xiàng)資金使用，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)
對(duì)我市血液中心及區(qū)縣七家血站（血庫(kù)）獻(xiàn)血專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支情況進(jìn)行審計(jì)檢查。以我市公民用血互助金管理規(guī)定為依據(jù)，檢查用血互助金收繳與退返、管理及使用情況。提出問(wèn)題5條，并提出了改進(jìn)建議。
（四）結(jié)合我局工作實(shí)際要求，完成專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)
對(duì)我局直屬合并單位合并前財(cái)務(wù)、資產(chǎn)情況進(jìn)行審查核對(duì)，對(duì)單位資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)予以審計(jì)確認(rèn)，為合并單位順利移交打下基礎(chǔ)。
（五）配合其他部門(mén)，做好重點(diǎn)工作
①按照市衛(wèi)生局“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理辦公室工作安排，對(duì)和平保育院、醫(yī)藥研究開(kāi)發(fā)公司、信德科技開(kāi)發(fā)公司、性病艾滋病防治協(xié)會(huì)4家單位進(jìn)行了督導(dǎo)檢查。各單位賬務(wù)均較如實(shí)、客觀地反映了單位的情況。但檢查中發(fā)現(xiàn)有兩個(gè)單位在財(cái)務(wù)管理方面存在問(wèn)題。
②配合局人事處對(duì)基層醫(yī)療衛(wèi)生單位績(jī)效工資執(zhí)行情況進(jìn)行督導(dǎo)。
③配合審計(jì)署長(zhǎng)春辦完成對(duì)我市農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)情況專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查工作。
二、加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高隊(duì)伍整體素質(zhì)
（一）組織審計(jì)人員參加中國(guó)內(nèi)審協(xié)會(huì)衛(wèi)生分會(huì)、天津市內(nèi)審協(xié)會(huì)、天津市審計(jì)學(xué)會(huì)舉辦的理論研討，共上報(bào)論文6篇，涉及經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、固定資產(chǎn)審計(jì)等方面，上報(bào)論文立足于工作實(shí)際，具有很強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性和參考性。
（二）組織人員參加審計(jì)互查，審計(jì)檢查及業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，充實(shí)審計(jì)知識(shí)，增加工作經(jīng)驗(yàn)，提高業(yè)務(wù)水平。
（三）舉辦新《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)制度》培訓(xùn)。使審計(jì)人員及時(shí)了解掌握新制度，確保今后審計(jì)工作順利開(kāi)展，并將其作為后續(xù)教育納入后續(xù)教育學(xué)時(shí)。
三、加強(qiáng)基層單位審計(jì)工作指導(dǎo)，促進(jìn)審計(jì)整體水平提高
（一）通過(guò)年初下達(dá)工作任務(wù)、年中督促完成、年底集中交流的方式對(duì)局直屬單位內(nèi)審工作進(jìn)行指導(dǎo)。要 ……（未完，全文共4156字，當(dāng)前僅顯示2099字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《市衛(wèi)生局審計(jì)處2011年工作總結(jié)及2012年工作計(jì)劃》）