財(cái)務(wù)工作報(bào)告

目錄/提綱：……
一、2011年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況
（一）主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況
（二）財(cái)務(wù)收支及各單位指標(biāo)完成情況
1、營業(yè)收入情況
2、經(jīng)濟(jì)效益情況
3、財(cái)務(wù)費(fèi)用情況
4、現(xiàn)金分紅及上交款完成情況
（三）資產(chǎn)、負(fù)債的主要情況
二、2011年主要財(cái)務(wù)工作
（一）多項(xiàng)并舉保資金運(yùn)行
1、確保資金鏈安全
2、創(chuàng)新理財(cái)渠道
3、加大清欠力度
（二）多管齊下夯實(shí)管理基礎(chǔ)
1、內(nèi)控管理制度不斷完善
2、落實(shí)全面預(yù)算管理，完善績效考核
3、加強(qiáng)成本和項(xiàng)目管理
4、資產(chǎn)管理
（三）多方應(yīng)對，努力做好迎檢工作
1、全力應(yīng)對稅務(wù)稽查
2、切實(shí)做好外部審計(jì)
三、2012年財(cái)務(wù)工作重點(diǎn)
（一）完善財(cái)務(wù)核算體系，嚴(yán)肅各級經(jīng)濟(jì)責(zé)任
（二）審時(shí)度勢，確保財(cái)務(wù)安全和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行平穩(wěn)
（三）從嚴(yán)從緊深度細(xì)化成本費(fèi)用控制
1、細(xì)化成本費(fèi)用控制措施
2、發(fā)揮集中批量采購作用
3、有效推行經(jīng)費(fèi)包干辦法
（四）綜合用力，改善和優(yōu)化財(cái)務(wù)狀況
1、緊抓清收清欠工作不放松
2、千方百計(jì)降低債務(wù)依存度
（五）加強(qiáng)_，提高財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范能力
1、確保內(nèi)控機(jī)制的有效性
2、加強(qiáng)會(huì)計(jì)集中核算工作
3、加強(qiáng)稅務(wù)籌劃與管理
4、進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督和財(cái)務(wù)監(jiān)察
……
中鐵二十三局集團(tuán)有限公司
2012年職代會(huì)、工作會(huì) 材料
2011年度財(cái)務(wù)工作報(bào)告
---在局集團(tuán)公司二屆三次職代會(huì)上的報(bào)告
孫秀安
2012年3月5日

各位代表、同志們：
現(xiàn)在，我向大會(huì)作財(cái)務(wù)工作報(bào)告，請各位代表予以審議。
一、2011年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況
2011年，是集團(tuán)公司發(fā)展歷史上最為困難的一年。受國家加大宏觀調(diào)控力度、銀行信貸不斷緊縮、鐵路市場急剎車以及清理整頓中介方施工隊(duì)伍等多重不利因素影響，全集團(tuán)面臨的經(jīng)濟(jì)形勢異常嚴(yán)峻。在這種情況下，全集團(tuán)的財(cái)務(wù)工作以“穩(wěn)字當(dāng)頭、現(xiàn)金為王，開源節(jié)流、增收節(jié)支”思想為指導(dǎo)，按照年初工作會(huì)、職代會(huì)確定的總體思路和具體目標(biāo)，把握重點(diǎn)、合理統(tǒng)籌，有效地應(yīng)對了各項(xiàng)挑戰(zhàn)，最大程度地保證了企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展。
（一）主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況
承攬任務(wù)：2011年股份公司下達(dá)承攬指標(biāo)**億元，實(shí)際新簽合同額**億元（其中補(bǔ)充合同**億元），完成股份公司指標(biāo)的**%;
營業(yè)收入：2011年股份公司下達(dá)營業(yè)收入指標(biāo)**億元，實(shí)際實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入**億元，完成股份公司指標(biāo)的**％；
實(shí)現(xiàn)凈利潤： 2011年股份公司下達(dá)凈利潤指標(biāo)**萬元（含離退休人員統(tǒng)籌外費(fèi)用及注資回報(bào)**萬元），實(shí)際完成**萬元，完成股份公司指標(biāo)的**%；
經(jīng)濟(jì)增加值：2011年股份公司
……（新文秘網(wǎng)http://www.120pk.cn省略881字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
團(tuán)公司應(yīng)收取各子公司現(xiàn)金分紅**萬元，實(shí)際收到**萬元。其中六公司、川水公司虧損無現(xiàn)金分紅。應(yīng)收取各子公司離退休統(tǒng)籌外費(fèi)用**萬元，實(shí)際收到**萬元。欠交單位為川水公司（**萬元）、電務(wù)公司（**萬元）。直屬指揮（項(xiàng)目）部上交款計(jì)劃為**萬元，實(shí)際上交**萬元，完成計(jì)劃的**%。實(shí)現(xiàn)貨幣資金上交的項(xiàng)目為：蘭渝指揮部應(yīng)上交**萬元，實(shí)際上交**萬元；滬昆指揮部應(yīng)上交**萬元，實(shí)際上交**萬元；格魯吉亞繞城項(xiàng)目部應(yīng)上交**萬元，實(shí)際上交**萬元。其余各指揮部均未上交，分別是：向莆指揮部欠交**萬元、廈深指揮部欠交**萬元、石武指揮部欠交**萬元、繞城指揮部欠交**萬元、貴廣指揮部欠交**萬元、南廣指揮部欠交**萬元、哈齊指揮部欠交**萬元。
（三）資產(chǎn)、負(fù)債的主要情況
2011年末,集團(tuán)公司擁有資產(chǎn)總額**億元，負(fù)債總額**億元，股東權(quán)益總額**億元。
1、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)：資產(chǎn)總額中，流動(dòng)資產(chǎn)**億元，占總資產(chǎn)的**%；非流動(dòng)資產(chǎn)**億元，占總資產(chǎn)的**%。
（1）貨幣資金和凈現(xiàn)金：2011年末集團(tuán)貨幣資金余額**億元，占資產(chǎn)總額的比重為**%，比年初下降**%。
2011年末集團(tuán)凈現(xiàn)金（貨幣資金扣除長短期借款、應(yīng)付票據(jù)和應(yīng)付債券）**萬元，比年初的凈現(xiàn)金**萬元降低**萬元。凈現(xiàn)金為負(fù)數(shù)的單位分別是集團(tuán)本級（**萬元）、二公司（**萬元）、一公司（**萬元）、軌道交通公司（**萬元）、四公司（**萬元）、六公司（**萬元）、八公司（**萬元）。
（2）應(yīng)收款項(xiàng)：2011年末集團(tuán)應(yīng)收賬款**億元，其他應(yīng)收款**億元，完工待計(jì)價(jià)款**億元，應(yīng)收款項(xiàng)合計(jì)**億元。應(yīng)收款項(xiàng)居高不下，占資產(chǎn)總額比重達(dá)**%。
2、負(fù)債結(jié)構(gòu)：負(fù)債總額中，流動(dòng)負(fù)債**億元，占負(fù)債總額的**%；長期負(fù)債**億元，占負(fù)債總額**%。
（1）銀行借款：2011年末集團(tuán)銀行借款總額**億元，占負(fù)債總額**%。銀行借款已超過集團(tuán)所有者權(quán)益總額，這表明利用銀行借款進(jìn)行籌資已接近極限，不但新增借款的難度將加大，企業(yè)的資金鏈也有隨時(shí)斷裂的危險(xiǎn)。
（2）應(yīng)付賬款：2011年末集團(tuán)應(yīng)付賬款**億元，雖然巨額的應(yīng)付賬款在一方面能節(jié)約企業(yè)當(dāng)前的資金成本、緩解部分支付壓力，但同時(shí)也將資金支付壓力集中后移，并增加了訴訟、民工討薪等隱性風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)付賬款金額較大的單位是集團(tuán)母公司**億元、三公司**億元、二公司**億元、一公司**億元。
3、資產(chǎn)負(fù)債率：2011年末集團(tuán)公司資產(chǎn)負(fù)債率為**%，比年初**%上升**%。集團(tuán)公司資產(chǎn)負(fù)債率仍然偏高且在上升，反映出集團(tuán)償債能力減弱，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在不斷加大。在下一步工作中，加大各類應(yīng)收款項(xiàng)的回收、加強(qiáng)大型設(shè)備內(nèi)部調(diào)劑的力度、繼續(xù)控制貸款規(guī)模和有效降低資產(chǎn)負(fù)債率是我們必須重點(diǎn)關(guān)注的問題。
二、2011年主要財(cái)務(wù)工作
（一）多項(xiàng)并舉保資金運(yùn)行
1、確保資金鏈安全。2011年進(jìn)一步與各商業(yè)銀行鞏固了戰(zhàn)略合作關(guān)系,新增了成都農(nóng)商銀行等合作伙伴，金融資源儲備更為充足合理。全年集團(tuán)公司共取得各大銀行綜合授信額度**億元，外部借款**億元。通過加強(qiáng)資金集中管理，清理各種銀行賬戶，充分發(fā)揮了資金中心融、儲、調(diào)的“蓄水池”功能，把有限的資金集中使用，發(fā)揮了規(guī)模效應(yīng)。全年共調(diào)劑資金**億元，協(xié)助各子公司還款計(jì)**億元。在有效緩解重難點(diǎn)工程項(xiàng)目資金緊張壓力的同時(shí)，也維護(hù)了企業(yè)信用和良好記錄，沒有出現(xiàn)因貸款逾期和銀行承兌違約的現(xiàn)象。
2、創(chuàng)新理財(cái)渠道。為有效地降低融資成本、改善和優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，在工作中全方位地開拓融資新渠道，較早的享用了金融新產(chǎn)品所帶來的收益。一是從降低財(cái)務(wù)費(fèi)用角度出發(fā)，成功發(fā)行短期融資券**億元，為企業(yè)節(jié)約費(fèi)用**萬元。二是為優(yōu)化資產(chǎn)，辦理了**億元的融資保理業(yè)務(wù)。三是通過開展融資租賃業(yè)務(wù)辦理，有效的開辟了融資新領(lǐng)域，盤活了企業(yè)資產(chǎn)。四是拓展融資途徑，依托建行成都市第八支行與中德住房儲蓄銀行辦理了**億元信托理財(cái)產(chǎn)品，最大限度的為企業(yè)緩解了籌資壓力，節(jié)約資金成本**萬元。
3、加大清欠力度。牢固樹立“清欠就是創(chuàng)效”的理念，組織各級單位認(rèn)真貫徹執(zhí)行股份公司《應(yīng)收款項(xiàng)管理辦法》，以責(zé)任狀的形式落實(shí)到個(gè)人。通過努力，集團(tuán)公司全年共清收逾期應(yīng)收賬款**億元，緩解了部分資金緊張的狀況。
（二）多管齊下夯實(shí)管理基礎(chǔ)
1、內(nèi)控管理制度不斷完善。針對企業(yè)管理環(huán)境的變化，集團(tuán)公司對包括直屬項(xiàng)目部竣工后管理、全面預(yù)算、機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷、機(jī)關(guān)及直屬指揮部差旅費(fèi)、資本運(yùn)營項(xiàng)目投資等在內(nèi)的工作環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范或重新梳理。所屬各單位也結(jié)合實(shí)際，不斷修訂完善本單位的財(cái)務(wù)管理制度。如一公司、三公司都 ……（未完，全文共7044字，當(dāng)前僅顯示2473字，請閱讀下面提示信息。收藏《財(cái)務(wù)工作報(bào)告》）