會計檔案調(diào)用管理制度

會計檔案調(diào)用管理制度

第一章 總則
為了進(jìn)一步完善企業(yè)的內(nèi)部管理，規(guī)范會計檔案的管理，根據(jù)國家有關(guān)的政策和公司的內(nèi)部管理制度來制定本條例。
第二章 工作職責(zé)與權(quán)限
第一條：公司辦公室，負(fù)責(zé)公司檔案及合同的保管、備份管理。
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行相應(yīng)的手續(xù)，不允許擅自帶離財務(wù)部、復(fù)印、掃描等。
因特殊事由，相關(guān)人員需要借閱、復(fù)印、掃描、帶離公司等行為必須履行調(diào)用手續(xù)，并在SZ-01《會計檔案調(diào)用備案表》予以登記；所有的調(diào)用行為過程必須有投資審計部相關(guān)人員的陪同方可執(zhí)行。
第四條：財務(wù)人員在借閱已經(jīng)歸檔的憑證資料時，也應(yīng)必須履行調(diào)用手續(xù)，
在借閱和歸還時都要有相應(yīng)的文字記錄，以及相關(guān)人員的簽字。
第五條：考慮到公司經(jīng)營業(yè)務(wù)涉及到部分檔案s_m工作，因此投資審計部根據(jù)公司董事長的建議將公司檔案分為s_m資料和非s_m資料。
s_m資料原則上不允許非相關(guān)人員調(diào)用，如有特殊事由申請調(diào)用，必須填寫SZ-02《會計檔案調(diào)用申請表》，并通過董事長的簽字批準(zhǔn)方可執(zhí)行。
非s_m資料的調(diào)用參照第四條執(zhí)行。
無論檔案是否s_m，原則上不允許將其帶離公司，如若有特殊事由必須填寫SZ-02《會計檔案調(diào)用申請表》，并通過董事長的簽字批準(zhǔn)方可執(zhí)行。 ……（未完，全文共819字，當(dāng)前僅顯示520字，請閱讀下面提示信息。收藏《會計檔案調(diào)用管理制度》）