關(guān)于銀行展業(yè)三原則的理論與法律思考

目錄/提綱：……
一、發(fā)展并推進(jìn)落實(shí)銀行展業(yè)三原則的理論與法律基礎(chǔ)
（一）符合國(guó)家外匯監(jiān)管工作的核心目標(biāo)要求
（二）契合我國(guó)外匯管理改革與創(chuàng)新的時(shí)代需要
（三）是國(guó)家機(jī)關(guān)簡(jiǎn)政放權(quán)改革的必然產(chǎn)物
（四）是銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的自身需求
二、我國(guó)銀行展業(yè)三原則發(fā)展的法律現(xiàn)狀
（一）國(guó)際經(jīng)驗(yàn)：展業(yè)原則已是相對(duì)完整的法律法規(guī)體系
（二）我國(guó)現(xiàn)狀：展業(yè)三原則的法律建設(shè)仍處于初級(jí)階段
（三）目前存在的法律問題
1、外匯管理方面法律權(quán)威性不夠
2、缺乏具體的實(shí)施細(xì)則
三、落實(shí)銀行展業(yè)三原則的法律探索
（一）完善展業(yè)三原則法律規(guī)范體系
1、提高銀行展業(yè)三原則的法律權(quán)威性
2、制定細(xì)則，提高展業(yè)三原則的可操作性
一要求，切實(shí)提高展業(yè)三原則的可操作性
3、遵循效益型原則，體現(xiàn)法律的效益價(jià)值
（二）探索負(fù)面清單監(jiān)管模式的法律法規(guī)
（三）從立法層面賦予銀行依法對(duì)企業(yè)進(jìn)行審查的權(quán)力
（四）銀行依法制定適合本單位落實(shí)展業(yè)三原則的詳細(xì)操作規(guī)程
四、總結(jié)
……
關(guān)于銀行展業(yè)三原則的理論與法律思考

近年來，國(guó)家進(jìn)一步加大外匯管度，提出了“了解客戶，了解業(yè)務(wù)，盡職審查”的“銀行展業(yè)三原則”，要求銀行按照展業(yè)三原則對(duì)外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行真實(shí)性審查并承擔(dān)責(zé)任。展業(yè)三原則概念的迅速升溫是新形勢(shì)下我國(guó)外匯管理改革和創(chuàng)新的需要，也是國(guó)家機(jī)關(guān)簡(jiǎn)政放權(quán)、提高效率的改革工作在外匯管理領(lǐng)域的體現(xiàn)，更是銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的自身需求。
以上因素均為展業(yè)三原則在外匯監(jiān)管領(lǐng)域的迅速發(fā)展提供了充足的理論基礎(chǔ)。作為新興的外匯監(jiān)管模式，展業(yè)三原則的推進(jìn)和落實(shí)務(wù)必需要一套完整的法律法規(guī)為其法律基礎(chǔ)，以保障制度真正落到實(shí)處。以下將從理論和法律角度，對(duì)銀行展業(yè)三原則進(jìn)行幾點(diǎn)思考。
一、發(fā)展并推進(jìn)落實(shí)銀行展業(yè)三原則的理論與法律基礎(chǔ)
（一）符合國(guó)家外匯監(jiān)管工作的核心目標(biāo)要求。
《外匯管理?xiàng)l例》第一條即規(guī)定“為了加強(qiáng)外匯管理，促進(jìn)國(guó)際收支平衡，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，制定本條例”，相關(guān)外匯管理方面的法律法規(guī)的制定目的也與此相同。銀行展業(yè)三原則的核心可以理解成對(duì)貿(mào)易背景的真實(shí)性進(jìn)行審查，充分發(fā)揮銀行的盡職審查作用，其目的就是防范虛假貿(mào)易，維護(hù)國(guó)際收支平衡和金融穩(wěn)定，這與國(guó)家外匯監(jiān)管工作的核心目標(biāo)完全一致，符合國(guó)家政策方針。
（二）契合我國(guó)外匯管理改革與創(chuàng)新的時(shí)代需要。
當(dāng)今全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略876字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
是關(guān)于銀行內(nèi)控方面的規(guī)定，國(guó)際慣例基本是要求本國(guó)金融機(jī)構(gòu)從內(nèi)控角度制定落實(shí)展業(yè)三原則的管理框架，建立包括識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、管理和降低洗錢等融資風(fēng)險(xiǎn)的審查程序，以確保金融機(jī)構(gòu)能夠切實(shí)履行審查職責(zé)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)或規(guī)避業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際上展業(yè)三原則關(guān)于“銀行內(nèi)控”建設(shè)這一實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)該會(huì)為我國(guó)銀行展業(yè)三原則制度的發(fā)展和落實(shí)提供積極的借鑒價(jià)值。
（二）我國(guó)現(xiàn)狀：展業(yè)三原則的法律建設(shè)仍處于初級(jí)階段。
我國(guó)目前關(guān)于銀行展業(yè)三原則的法律規(guī)范主要有《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》、《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》、《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》、《銀行對(duì)客戶辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理規(guī)定》、《國(guó)家外匯管理局上海市分局關(guān)于印發(fā)支持中國(guó)（上海）_貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)建設(shè)外匯管理實(shí)施細(xì)則的通知》、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于完善銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)外匯管理有關(guān)問題的通知》等。雖然法律規(guī)范較多，但關(guān)于銀行展業(yè)三原則的規(guī)定還較少，并且基本是僅規(guī)定“銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照‘了解業(yè)務(wù)、了解客戶、盡職審查’的原則對(duì)相關(guān)憑證或商業(yè)單據(jù)進(jìn)行審核”，尚未對(duì)各方面操作細(xì)則進(jìn)行明確規(guī)定，沒有形成外匯監(jiān)管法律框架體系，展業(yè)三原則的法律建設(shè)仍處于初級(jí)階段。
（三）目前存在的法律問題。
1.外匯管理方面法律權(quán)威性不夠。
改革開放以來 ，我國(guó)外匯管理制度不斷改革，相關(guān)立法也不斷健全，為外匯交易的規(guī)范起到了至關(guān)重要的作用。盡管如此，外匯管理法律制度建設(shè)仍存在諸多問題，其中一個(gè)主要問題就是外匯管理法律位階較低，外匯管理方面法律權(quán)威性不夠。在我國(guó)的法律制度中，從法律的制定主體角度劃分，法律權(quán)威性由高到低依次是憲法、全國(guó)人大及其常委會(huì)制定的法律、政府部門制定的行政法規(guī)或規(guī)章制度。目前我國(guó)外匯管理方面僅有一部《關(guān)于懲治騙購(gòu)?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》由全國(guó)人大常委會(huì)通過，其余的《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等法律規(guī)范均由外管局或人行頒布，嚴(yán)格意義上屬于行政法規(guī)，法律權(quán)威性顯然不夠，使外匯管理在金融監(jiān)管法律體系中處于較弱勢(shì)地位。銀行展業(yè)三原則作為外匯管理的重要內(nèi)容，沒有權(quán)威性更高的外匯管理方面法律的支持，其推行和落實(shí)的難度可想而知，發(fā)展必然受限。
2.缺乏具體的實(shí)施細(xì)則 。
目前外匯管理法律法規(guī)基本是從原則上規(guī)定銀行在辦理外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)按照“了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查”的銀行展業(yè)三原則履行審查義務(wù)，而未對(duì)具體的實(shí)施細(xì)則加以規(guī)定。2013年9月起施行的《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和2015年1月起施行的《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》也僅對(duì)銀行審查內(nèi)容進(jìn)行了較為籠統(tǒng)的規(guī)定。由于展業(yè)三原則缺乏具體的配套措施和操作指引，使得銀行不知該在何種情況下對(duì)何種業(yè)務(wù)按照何種標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，因此表現(xiàn)出一定的不適應(yīng)性。同時(shí)，與展業(yè)三原則相應(yīng)的外匯監(jiān)管細(xì)則和體系也沒有真正建立起來，監(jiān)管部門缺乏相關(guān)配套措施，使得監(jiān)管部門面臨取證難、定性難等問題，一方面對(duì)銀行是否違反展業(yè)三原則難以判定，另一方面即使判定銀行違規(guī)又面臨難以取得違規(guī)事實(shí)依據(jù)的困境。缺乏具體的實(shí)施細(xì)則，是我國(guó)銀行展業(yè)三原則發(fā)展與國(guó)際發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的差距所在，也成為未來我國(guó)銀行展業(yè)三原則推進(jìn)和落實(shí)所必須解決的問題。
三、落實(shí)銀行展業(yè)三原則的法律探索
（一）完善展業(yè)三原則法律規(guī)范體系。
1.提高銀行展業(yè)三原則的法律權(quán)威性。
銀行展業(yè)三原則屬于外匯監(jiān)管范疇，外匯管理相關(guān)法律法規(guī)對(duì)展業(yè)三原則進(jìn)行了相關(guān)規(guī)定。但我國(guó)目前外匯監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)基本屬于行政法規(guī)，法律權(quán)威性明顯不夠。改革開放30多年以來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，外匯管理制度日趨成熟，尤其隨著最近幾年中國(guó)對(duì)外開放由速度向深度的改革，更促進(jìn)了國(guó)家外匯管理的逐漸放開和與國(guó)際外匯市場(chǎng)的接軌，因此一部由全國(guó)人大制定并頒布的成熟的《外匯法》已非常有必要，這將進(jìn)一步完善我國(guó)外匯監(jiān)管法律體系，全面提高外匯監(jiān)管的法律的權(quán)威性，從而提高展業(yè)三原則的法律權(quán)威性，為展業(yè)三原則的發(fā)展和落實(shí)提供強(qiáng)有力的法律支持。
2.制定細(xì)則，提高展業(yè)三原則的可操作性。
完整的法律法規(guī)體系一般是由原則、規(guī)則和指引等法律規(guī)范共同構(gòu)建的體系。原則可理解為基本準(zhǔn)則，規(guī)則和指引則是對(duì)原則進(jìn)行進(jìn)一步解釋和說明的可操作性的法律規(guī)范。我國(guó)目前對(duì)于銀行展業(yè)三原則的規(guī)定就只局限于原則層面，缺乏可操作性。外匯監(jiān)管部門應(yīng)從外匯管理的角度，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，加快對(duì)展業(yè)三原則相關(guān)操作指引的制定，對(duì)規(guī)定進(jìn)行細(xì)化，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一要求，切實(shí)提高展業(yè)三原則的可操作性。在借鑒國(guó)際成熟經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)充分結(jié)合我國(guó)外匯監(jiān)管實(shí)際，從加強(qiáng)真實(shí) ……（未完，全文共4868字，當(dāng)前僅顯示2458字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《關(guān)于銀行展業(yè)三原則的理論與法律思考》）