銀行支行財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理辦法

目錄/提綱：……
第一、基本原則
（一）依法合規(guī)與支持發(fā)展的原則
第二、流程、職責(zé)與權(quán)限
1、客戶(hù)經(jīng)理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)均報(bào)至綜合部處，由綜合部匯總建立明細(xì)臺(tái)賬
2、營(yíng)業(yè)室費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)均報(bào)至營(yíng)業(yè)室經(jīng)理處，由營(yíng)業(yè)室經(jīng)理匯總建立明細(xì)臺(tái)賬
（二）每月25日，將本月匯總合計(jì)金額報(bào)備至**營(yíng)業(yè)室經(jīng)理處，并做好臺(tái)帳匯總
第三、核算規(guī)定
（一）營(yíng)業(yè)費(fèi)用核算原則
（二）加班餐費(fèi)的管理細(xì)則
1、凡需加班用餐情況，報(bào)備至分管部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)處同意后，可進(jìn)行加班就餐安排
2、加班餐費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單，需分管領(lǐng)導(dǎo)在證明人處簽字
（三）客戶(hù)招待管理細(xì)則
3、招待客戶(hù)
4、物資領(lǐng)用我行設(shè)置物資管理專(zhuān)崗
（四）、會(huì)議費(fèi)管理細(xì)則
2、具體政策（1）會(huì)議召開(kāi)應(yīng)精簡(jiǎn)節(jié)約
（五）、差旅費(fèi)管理細(xì)則
（六）、營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用管理細(xì)則
第三、基礎(chǔ)費(fèi)用的管理
（一）基礎(chǔ)費(fèi)用
第四、監(jiān)督處罰
一、全行員工要嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用支出管理的有關(guān)規(guī)定
第五、附則
……
**支行財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理辦法

為加強(qiáng)銀行費(fèi)用管理，規(guī)范本行費(fèi)用開(kāi)支程序，優(yōu)化費(fèi)用支出結(jié)構(gòu)，提高費(fèi)用使用效率，根據(jù)《銀行財(cái)務(wù)管理制度》等相關(guān)要求，特制訂本辦法。
第一、基本原則
（一）依法合規(guī)與支持發(fā)展的原則。要充分發(fā)揮營(yíng)業(yè)費(fèi)用對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的支撐作用和保障作用，提高營(yíng)業(yè)費(fèi)用配置的前瞻性。費(fèi)用支出必須遵守國(guó)家法律法規(guī)、財(cái)務(wù)制度和本行規(guī)章制度。嚴(yán)禁虛列費(fèi)用支出或以其他方式套取現(xiàn)金，嚴(yán)禁設(shè)立任何形式的“小金庫(kù)”或“賬外賬”。所有報(bào)銷(xiāo)票據(jù)必須合法合規(guī)，在報(bào)銷(xiāo)前需對(duì)票據(jù)進(jìn)行真實(shí)性和合規(guī)性審查。
（二）營(yíng)業(yè)費(fèi)用由各分管部門(mén)統(tǒng)一管理，個(gè)人不得自行規(guī)定費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)或其他費(fèi)用支出事項(xiàng)。費(fèi)用支出實(shí)行授權(quán)管理
……（新文秘網(wǎng)http://www.120pk.cn省略473字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
和方法，如實(shí)反映本行的費(fèi)用支出情況。嚴(yán)禁列支沒(méi)有真實(shí)業(yè)務(wù)依據(jù)的費(fèi)用支出，或承擔(dān)應(yīng)由其他單位或個(gè)人負(fù)擔(dān)的費(fèi)用。
（二） 加班餐費(fèi)的管理細(xì)則
1、凡需加班用餐情況，報(bào)備至分管部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)處同意后，可進(jìn)行加班就餐安排。加班需報(bào)備網(wǎng)點(diǎn)支行行長(zhǎng)處批準(zhǔn)同意，可進(jìn)行就餐安排。
2、加班餐費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單，需分管領(lǐng)導(dǎo)在證明人處簽字。
（三）客戶(hù)招待管理細(xì)則
1、定義：經(jīng)營(yíng)管理需要發(fā)生的合理交際應(yīng)酬費(fèi)用，包括交際應(yīng)酬過(guò)程中發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、用餐費(fèi)、用品費(fèi)等。
2、 具體政策
（1） 業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支應(yīng)本著必需、文明、節(jié)約的原則。
（2）本行陪同人員遵循對(duì)等、對(duì)應(yīng)原則，支出原則上由最高級(jí)別的出席人員報(bào)銷(xiāo)。
（3） 招待標(biāo)準(zhǔn)：來(lái)賓原則上入住本行協(xié)議酒店。
3、招待客戶(hù)。（包括：?jiǎn)挝还ぷ魅藛T、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等）
陪同人員：客戶(hù)經(jīng)理及協(xié)辦客戶(hù)經(jīng)理2人配置。
招待標(biāo)準(zhǔn)：不得超過(guò)總**費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。
4、物資領(lǐng)用
我行設(shè)置物資管理專(zhuān)崗。統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)物資，并建立臺(tái)賬。
領(lǐng)用時(shí)需在綜合部處登記。未用完的物資及時(shí)交回綜合部。
（四）、會(huì)議費(fèi)管理細(xì)則
1、定義：經(jīng)批準(zhǔn)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)召開(kāi)的各項(xiàng)會(huì)議費(fèi)用，包括因會(huì)議支付的餐飲、住宿費(fèi)、會(huì)場(chǎng)租用費(fèi)及紙張文具等費(fèi)用。
2、具體政策
（1）會(huì)議召開(kāi)應(yīng)精簡(jiǎn)節(jié)約。
（2）本科目核算的住宿費(fèi)僅為主辦方工作人員因主辦會(huì)議所發(fā)生的住宿費(fèi)。
（3）本行員工出差參加會(huì)議所產(chǎn)生的會(huì)務(wù)費(fèi)在本科目列支，交通費(fèi)、住宿費(fèi)及伙食補(bǔ)助等費(fèi)用在差旅費(fèi)科目列支。
（4）會(huì)議聘請(qǐng)行外專(zhuān)家所發(fā)生的一切費(fèi)用在本科目列支。
（5）外出召開(kāi)會(huì)議，主班單位應(yīng)優(yōu)先選擇協(xié)議酒店，統(tǒng)一安排住宿等事宜。
（6）會(huì)議費(fèi)報(bào)銷(xiāo)起始（結(jié)束）日期不得早（晚）于會(huì)議的前（后）一天。
（7）凡食宿已統(tǒng)一解決的，出差人員不得再回本單位報(bào)銷(xiāo)食宿費(fèi)。
（8）會(huì)議費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)及付款審查按照《**銀行會(huì)議費(fèi)管理辦法（試行）》執(zhí)行。
（五）、差旅費(fèi)管理細(xì)則
按《**銀行差旅費(fèi)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
（六）、營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用管理細(xì)則
1、營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用：
每月由零售經(jīng)理扎帳，營(yíng)業(yè)室經(jīng)理復(fù)核，并在營(yíng)銷(xiāo)臺(tái)帳上復(fù)核簽字確認(rèn)；再交由分管領(lǐng)導(dǎo)審查，最后報(bào)至總經(jīng)理處報(bào)備。
第三、基礎(chǔ)費(fèi)用的管理
（一）基礎(chǔ)費(fèi)用
基礎(chǔ)費(fèi)用包括據(jù)實(shí)核定部分及定額管理部分
1、 據(jù)實(shí)核定部分：
(1) 折舊、稅金、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用、無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)等科目支出據(jù)實(shí)列支
(2) 租賃費(fèi)、鈔幣運(yùn)送費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)、 ……（未完，全文共2088字，當(dāng)前僅顯示1327字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《銀行支行財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理辦法》）