局發(fā)票審批和資金支付管理辦法

***局發(fā)票審批和資金支付管理辦法（試行）

第一章 一般規(guī)定
第一條 為了規(guī)范發(fā)票審批和資金支付，根據(jù)有關規(guī)定，結(jié)合單位實際，制定本辦法。
第二條 發(fā)票審批和資金支付堅持副職理財、正職監(jiān)督的原則。
分管財務的副職定期向正職匯報資金收支、發(fā)票審批和財務管理及運行情況。
正職定期或不定期的對資金收支、發(fā)票審批和財務管理及運行情況進行監(jiān)管。
第三條財務室應于每月月底將當月財務收支明細表報送正職和分管財務的副職審核。
第四條 發(fā)票（包括領款花名冊）審批和資金支付按照下列程序辦理：
（一）經(jīng)辦人、分管業(yè)務的副職、財務室負責人在發(fā)票正面（或背面）審核簽字；
（二）分管財務的副職在發(fā)票正面簽署支付意見；
（三）財務室按照相關規(guī)定支付資金。
分管業(yè)務的副職和分管財務的副職
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購計劃一致的，由相關人員簽字、分管財務的副職簽署支付意見后，財務室按照相關規(guī)定支付資金。
采購的物品價格和數(shù)量與采購計劃不一致的，由分管財務的副職或分管業(yè)務的副職查清原因、匯報正職同意后簽署支付意見。
第十一條 維修設施（設備）的，由經(jīng)辦人提出申請并作出預算，分管業(yè)務的副職匯報正職同意后方可進行維修。
第十二條 票面金額1000元以下的，由分管財務的副職直接簽署支付意見；1000元以上、2000元以下的，由分管財務的副職匯報正職同意后簽署支付意見；2000元以上的，由分管財務的副職或分管業(yè)務的副職提交局務會議討論通過后，由分管財務的副職簽署支付意見。
第三章 培訓和出差管理
第十三條 工作人員培訓的，憑培訓文件或通知報銷培訓費。
第十四條 參訓人員的范圍和人數(shù)由分管業(yè)務的副職提出意見，匯報正職審批同意后方可參加培訓。
第十五條 培訓費不超出培訓文件或通知額度的，由分管財務的副職直接簽署支付意見；超出額度的，由參訓人員書面說明情況、匯報正職同意后簽署支付意見。
第十六條 工作人員出差的，憑出差審批表報銷出差補助。
第十七條 出差時，3天以下由分管業(yè)務的副職審批，3天以上由正職審批。
第十八條 車船費、住宿費、伙食補助和交通費按照相關規(guī)定和標準報銷。
第十九條 票面金額1000元以下的，由分管財務的副職直接簽署支付意見；1000元以上的，由分管財務的副職匯報正職同意后簽署支付意見。
第四章 房屋征收補償
第二十條 房屋征收補償費憑房屋征收補償合同或房屋征收補償結(jié)算書、領款花名冊支付。
第二十一條 房屋征收辦公室主任在領款花名冊上審核簽字時，必須與房屋征收補償評估報告、補償合同或結(jié)算書進行核對。
第二十二條 補償合同或結(jié)算書超出評估報告額度的，由經(jīng)辦人書面說情況，房屋征收辦公室主任認為書面說明不符合規(guī)定的，不予簽字。
第二十三條 經(jīng)辦人和房屋征收辦公室主任在領款花名冊上簽字后，方可由分管財務的副職簽署支付意見。
第五章 項目資金管理
第二十四條 在招標限額以下、不需要招標的科目（如可研編制、環(huán)評編制、穩(wěn)評編制、初設編制、施工圖編制等），由分管業(yè)務的副職和正職與相關機構(gòu)談判后簽訂合同。憑合同支付資金。
第二十五條 不需要簽訂合同的科目（如初設審查、施工圖審查、招標交易等），按照有關規(guī)定和標準支付資金。
第二十六條 必須招標的科目（如監(jiān)理、施工、設備、限額以上必須招標的設計等），按照中標通知書和相關合同支付資金。
第二十七條 經(jīng)辦人或分管業(yè)務的副職應根據(jù)工作（工程）進度，會同財務室負責人編制項目報賬表，匯報正職同意、簽署意見后，按照相關程序及時報有關部門審批。
按照相關規(guī)定，不需報有關部門審批的工程資金，由分管業(yè)務的副職匯報正職同意、簽署意見后，方可由分管財務的副職簽署支付意見。
第二十八條 ……（未完，全文共2410字，當前僅顯示1532字，請閱讀下面提示信息。收藏《局發(fā)票審批和資金支付管理辦法》）