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局發(fā)票審批和資金支付管理辦法

發(fā)表時(shí)間:2018/3/15 7:42:45

***局發(fā)票審批和資金支付管理辦法(試行)

第一章 一般規(guī)定
第一條 為了規(guī)范發(fā)票審批和資金支付,根據(jù)有關(guān)規(guī)定,結(jié)合單位實(shí)際,制定本辦法。
第二條 發(fā)票審批和資金支付堅(jiān)持副職理財(cái)、正職監(jiān)督的原則。
分管財(cái)務(wù)的副職定期向正職匯報(bào)資金收支、發(fā)票審批和財(cái)務(wù)管理及運(yùn)行情況。
正職定期或不定期的對(duì)資金收支、發(fā)票審批和財(cái)務(wù)管理及運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)管。
第三條財(cái)務(wù)室應(yīng)于每月月底將當(dāng)月財(cái)務(wù)收支明細(xì)表報(bào)送正職和分管財(cái)務(wù)的副職審核。
第四條 發(fā)票(包括領(lǐng)款花名冊(cè))審批和資金支付按照下列程序辦理:
(一)經(jīng)辦人、分管業(yè)務(wù)的副職、財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)人在發(fā)票正面(或背面)審核簽字;
(二)分管財(cái)務(wù)的副職在發(fā)票正面簽署支付意見(jiàn);
(三)財(cái)務(wù)室按照相關(guān)規(guī)定支付資金。
分管業(yè)務(wù)的副職和分管財(cái)務(wù)的副職
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購(gòu)計(jì)劃一致的,由相關(guān)人員簽字、分管財(cái)務(wù)的副職簽署支付意見(jiàn)后,財(cái)務(wù)室按照相關(guān)規(guī)定支付資金。
采購(gòu)的物品價(jià)格和數(shù)量與采購(gòu)計(jì)劃不一致的,由分管財(cái)務(wù)的副職或分管業(yè)務(wù)的副職查清原因、匯報(bào)正職同意后簽署支付意見(jiàn)。
第十一條 維修設(shè)施(設(shè)備)的,由經(jīng)辦人提出申請(qǐng)并作出預(yù)算,分管業(yè)務(wù)的副職匯報(bào)正職同意后方可進(jìn)行維修。
第十二條 票面金額1000元以下的,由分管財(cái)務(wù)的副職直接簽署支付意見(jiàn);1000元以上、2000元以下的,由分管財(cái)務(wù)的副職匯報(bào)正職同意后簽署支付意見(jiàn);2000元以上的,由分管財(cái)務(wù)的副職或分管業(yè)務(wù)的副職提交局務(wù)會(huì)議討論通過(guò)后,由分管財(cái)務(wù)的副職簽署支付意見(jiàn)。
第三章 培訓(xùn)和出差管理
第十三條 工作人員培訓(xùn)的,憑培訓(xùn)文件或通知報(bào)銷(xiāo)培訓(xùn)費(fèi)。
第十四條 參訓(xùn)人員的范圍和人數(shù)由分管業(yè)務(wù)的副職提出意見(jiàn),匯報(bào)正職審批同意后方可參加培訓(xùn)。
第十五條 培訓(xùn)費(fèi)不超出培訓(xùn)文件或通知額度的,由分管財(cái)務(wù)的副職直接簽署支付意見(jiàn);超出額度的,由參訓(xùn)人員書(shū)面說(shuō)明情況、匯報(bào)正職同意后簽署支付意見(jiàn)。
第十六條 工作人員出差的,憑出差審批表報(bào)銷(xiāo)出差補(bǔ)助。
第十七條 出差時(shí),3天以下由分管業(yè)務(wù)的副職審批,3天以上由正職審批。
第十八條 車(chē)船費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助和交通費(fèi)按照相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。
第十九條 票面金額1000元以下的,由分管財(cái)務(wù)的副職直接簽署支付意見(jiàn);1000元以上的,由分管財(cái)務(wù)的副職匯報(bào)正職同意后簽署支付意見(jiàn)。
第四章 房屋征收補(bǔ)償
第二十條 房屋征收補(bǔ)償費(fèi)憑房屋征收補(bǔ)償合同或房屋征收補(bǔ)償結(jié)算書(shū)、領(lǐng)款花名冊(cè)支付。
第二十一條 房屋征收辦公室主任在領(lǐng)款花名冊(cè)上審核簽字時(shí),必須與房屋征收補(bǔ)償評(píng)估報(bào)告、補(bǔ)償合同或結(jié)算書(shū)進(jìn)行核對(duì)。
第二十二條 補(bǔ)償合同或結(jié)算書(shū)超出評(píng)估報(bào)告額度的,由經(jīng)辦人書(shū)面說(shuō)情況,房屋征收辦公室主任認(rèn)為書(shū)面說(shuō)明不符合規(guī)定的,不予簽字。
第二十三條 經(jīng)辦人和房屋征收辦公室主任在領(lǐng)款花名冊(cè)上簽字后,方可由分管財(cái)務(wù)的副職簽署支付意見(jiàn)。
第五章 項(xiàng)目資金管理
第二十四條 在招標(biāo)限額以下、不需要招標(biāo)的科目(如可研編制、環(huán)評(píng)編制、穩(wěn)評(píng)編制、初設(shè)編制、施工圖編制等),由分管業(yè)務(wù)的副職和正職與相關(guān)機(jī)構(gòu)談判后簽訂合同。憑合同支付資金。
第二十五條 不需要簽訂合同的科目(如初設(shè)審查、施工圖審查、招標(biāo)交易等),按照有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)支付資金。
第二十六條 必須招標(biāo)的科目(如監(jiān)理、施工、設(shè)備、限額以上必須招標(biāo)的設(shè)計(jì)等),按照中標(biāo)通知書(shū)和相關(guān)合同支付資金。
第二十七條 經(jīng)辦人或分管業(yè)務(wù)的副職應(yīng)根據(jù)工作(工程)進(jìn)度,會(huì)同財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)人編制項(xiàng)目報(bào)賬表,匯報(bào)正職同意、簽署意見(jiàn)后,按照相關(guān)程序及時(shí)報(bào)有關(guān)部門(mén)審批。
按照相關(guān)規(guī)定,不需報(bào)有關(guān)部門(mén)審批的工程資金,由分管業(yè)務(wù)的副職匯報(bào)正職同意、簽署意見(jiàn)后,方可由分管財(cái)務(wù)的副職簽署支付意見(jiàn)。
第二十八條 ……(未完,全文共2410字,當(dāng)前僅顯示1532字,請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《局發(fā)票審批和資金支付管理辦法》