論農(nóng)村信用社不良貸款分帳管理的微觀操作

目錄/提綱：……
一、實施不良貸款分帳管理的意義和基本方法
一是有利于減輕農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營的壓力，使之御掉包袱，加快發(fā)展步伐
二是能夠有效控制不良貸款的新增
三是可以促進(jìn)不良資產(chǎn)得到有效盤活
四是可以有效激活基層信用社的業(yè)務(wù)經(jīng)營
一是實施專職管理
二是做好分帳管理的規(guī)范運作
二、分帳管理后不良貸款盤活的實務(wù)探析
二是向拖欠貸款的人員及其所在單位發(fā)出貸款清收通知單，責(zé)令限期歸還拖欠貸款
一是讓利空間大，切實可行
三是能夠使農(nóng)村信用社拋開一部分不良貸款包袱，增強(qiáng)信貸支農(nóng)力度
一是及時了解和掌握企業(yè)法人代表的經(jīng)濟(jì)狀況，以及企業(yè)主管部門的資產(chǎn)情況
四是對規(guī)模較大企業(yè)的貸款，可在企業(yè)改制的過程中實施債轉(zhuǎn)股
二是通過協(xié)議的形式對貸款標(biāo)的實行轉(zhuǎn)租、承包、出讓、轉(zhuǎn)讓等辦法實施盤活清收
三、防范新增不良貸款的對策
……

　　一、實施不良貸款分帳管理的意義和基本方法
　　農(nóng)村信用社實施不良貸款分帳管理，就是在目前多級法人基礎(chǔ)上，對農(nóng)村信用社不良貸款（主要是雙呆貸款）上劃到縣級聯(lián)社，分帳管理，集中清收。不良貸款分帳管理對農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)經(jīng)營具有多方面的現(xiàn)實意義。一是有利于減輕農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營的壓力，使之御掉包袱，加快發(fā)展步伐。多年來，農(nóng)村信用社始終把盤活不良貸款工作放在首位，耗費了大量的人力物力，但是由于單個農(nóng)村信用社勢單力薄，人員素質(zhì)較低，盤活效果不佳，不良貸款包袱日漸沉重。同時其它業(yè)務(wù)工作的開展也深受影響，如果不及時御掉包袱，基層信用社的不良貸款問題會更加積重難返。二是能夠有效控制不良貸款的新增。農(nóng)村信用社自1999年實施貸款損失責(zé)任追究制后，但仍存在較為嚴(yán)重的不良貸款前清后增的問題。其原因在于1999年以前形成的不良貸款，時間長，形成原因復(fù)雜，人員變動多，大多無法進(jìn)行責(zé)任追究，從而影響了對新增不良貸款責(zé)任追究的實施，形成了縣級聯(lián)社對新增不良貸款額難以控制的被動局面。分帳管理后，信用社雙呆貸款上劃聯(lián)社，對新增不良貸款可以及時認(rèn)定責(zé)任，實施責(zé)任追究，從而能夠有效
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略763字，正式會員可完整閱讀）……　
有信用社分級核算的經(jīng)營_下，縣級聯(lián)社要視農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況，逐步實施對呆帳貸款的核銷，直至全部消化，以達(dá)到最終消化農(nóng)村信用社兩呆貸款的目的。
　　二、分帳管理后不良貸款盤活的實務(wù)探析
　　集中管理的不良貸款多屬“疑難雜癥”，清收盤活應(yīng)細(xì)致分類，按類解析，實施有針對性的清收盤活措施。
　　1、以行政手段清收黨政部門人員貸款。農(nóng)村信用社應(yīng)充分利用自身貼近當(dāng)?shù)氐膬?yōu)勢和社會上正在推進(jìn)的社會信用建設(shè)時機(jī)，爭取地方黨政的支持，把清收黨政部門人員自貸、擔(dān)保、介紹貸款作為社會信用建設(shè)的內(nèi)容，借助行政力量以有關(guān)法律法規(guī)為依據(jù)，以黨紀(jì)、政紀(jì)為手段，推進(jìn)黨政部門人員貸款的清收。一是由政府牽頭，成立清欠辦公室，專職負(fù)責(zé)對此項工作的落實、統(tǒng)計、通報、信息反饋等具體工作。二是向拖欠貸款的人員及其所在單位發(fā)出貸款清收通知單，責(zé)令限期歸還拖欠貸款。三是對未按時歸還貸款本息的人員，除保留其生活費外，其余工資由所在單位全部扣發(fā)用于歸還貸款。單位不執(zhí)行的，從撥付給該單位的經(jīng)費中扣收，同時按有關(guān)政策規(guī)定，視情節(jié)輕重，給予欠款人以黨紀(jì)、政紀(jì)處分。四是對于惡意逃廢債務(wù)的人員，或利用職務(wù)上的便利以權(quán)謀私，侵占信用社貸款的，要移交公安機(jī)關(guān)依法查處。
　　2、分級監(jiān)控，限時清收內(nèi)部人員貸款。內(nèi)部人員自貸、擔(dān)保、介紹貸款占有較大比例，清收效果一直不夠明顯，其主要原因是人際關(guān)系復(fù)雜，基層信用社在落實清收措施時，往往只將板子打到一般員工身上，對領(lǐng)導(dǎo)人員無能為力，甚至在清收領(lǐng)導(dǎo)人員貸款時采取少報或更換借據(jù)等辦法，隱瞞問題，使清收措施棚架，并對其它內(nèi)部人員貸款的清收工作形成負(fù)激勵效應(yīng)。因此清收內(nèi)部人員貸款，應(yīng)在實行分帳管理的基礎(chǔ)上，采取上管一級的辦法，加大監(jiān)控力度。即市（地）級行業(yè)管理部門監(jiān)控縣級聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子成員，縣級聯(lián)社監(jiān)控聯(lián)社中層干部和信用社管理人員，聯(lián)社專項資產(chǎn)管理部門監(jiān)控一般員工，形成層層監(jiān)控、責(zé)任明確的內(nèi)部人員貸款清收監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)。在此基礎(chǔ)上采取行政的、紀(jì)律的、經(jīng)濟(jì)的手段推進(jìn)內(nèi)部人員貸款的清收工作。
　　3、轉(zhuǎn)讓債權(quán)，清收1996年以前的小額沉欠貸款。農(nóng)村信用社1996年以前的小額沉欠貸款筆數(shù)多，沉淀時間長，清收成本高。為此清收1996年以前的小額沉欠貸款宜采取成本低、見效快的拍賣、打包出售等轉(zhuǎn)讓債權(quán)的辦法。拍賣、打包出售轉(zhuǎn)讓債權(quán)的清收辦法具有多方面的優(yōu)勢：一是讓利空間大，切實可行。1996年以前的沉欠貸款利率較高，并且有較大額度的逾期貸款加罰息，讓利空間大，對參與競買者吸引力大，易于操作，具有較強(qiáng)的可行性。二是能夠有效調(diào)動社會力量參與農(nóng)村信用社不良貸款盤活，從而擴(kuò)大社會影響，給逃債、賴債戶以社會壓力，促使其轉(zhuǎn)變觀念，積極還款，同時還有利于社會誠信環(huán)境的改善。三是能夠使農(nóng)村信用社拋開一部分不良貸款包袱，增強(qiáng)信貸支農(nóng)力度。
　　4、落實保全措施，積極參與、_，清收企業(yè)貸款。企業(yè)不良貸款形成原因復(fù)雜，清收起來涉及的矛盾眾多，在清收時宜先完善借款抵押擔(dān)保手續(xù)，確保其訴訟時效，然后再采取參與_的辦法，實施盤活清收。一是及時了解和掌握企業(yè)法人代表的經(jīng)濟(jì)狀況，以及企業(yè)主管部門的資產(chǎn)情況。對企業(yè)法人代表有一定的經(jīng)濟(jì)實力的，應(yīng)及時通過協(xié)商將企業(yè)債務(wù)轉(zhuǎn)移到企業(yè)法人代表名下，并以其個人的家庭財產(chǎn)實施擔(dān)保，確保擔(dān)保資產(chǎn)的有效性。對企業(yè)法人代表沒有一定經(jīng)濟(jì)實力的，要以企業(yè)主管部門的有效資產(chǎn)辦理抵押，或以企業(yè)自身的有效資產(chǎn)辦理抵押，確保抵押擔(dān)保手續(xù)的合法性和有效性。二是對企業(yè)法人有賴債行為，拒不簽收貸款催款單的，或在法定的訴訟時效內(nèi)沒有任何文本文書可以證明信用社向企業(yè)催收過貸款和利息的，可以通過司法見證的辦法，保全其訴訟時效，然后采取針對性的措施盤活清收。三是對于市場前景好、產(chǎn)品有銷路的企業(yè)，可采取“輸血”的辦法，幫助企業(yè)尋求資金合作伙伴，或注入新的流動資金，聯(lián)系產(chǎn)品銷路，提供市場信息等，對新注入的流動資金實施封閉管理，并指派專人負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)的生產(chǎn)、銷售、資金周轉(zhuǎn)的全過程，掌握盤活清收的主動權(quán)。四是對規(guī)模較大企業(yè)的 ……（未完，全文共4244字，當(dāng)前僅顯示2144字，請閱讀下面提示信息。收藏《論農(nóng)村信用社不良貸款分帳管理的微觀操作》）