公司期股計劃方案書

目錄/提綱：……
一、期股計劃宗旨
二、改制方針
三、公司股權(quán)處置
四、職工股權(quán)結(jié)構(gòu)
五、操作細(xì)則
一、_投資方公司股權(quán)結(jié)構(gòu)與職工持股計劃
二、境內(nèi)電子商務(wù)企業(yè)職工持股計劃
……

　　一、期股計劃宗旨
　　sjs電腦圖像開發(fā)有限責(zé)任公司（以下簡稱“sjs公司”）創(chuàng)建于1996年，主要經(jīng)營電腦圖像的技術(shù)開發(fā)，計算機軟件銷售，模型開發(fā)及技術(shù)培訓(xùn)等業(yè)務(wù)。經(jīng)過4年的艱苦奮斗，公司已度過創(chuàng)業(yè)期，注冊資本從最初的10萬元增加到目前的100萬元，年營業(yè)額超過1000萬元人民幣。出于公司二次創(chuàng)業(yè)的需要，也為更好地調(diào)動公司員工的積極性，決定實施職工期股計劃。
　　公司的中長期戰(zhàn)略目標(biāo)，充分利用sjs公司的優(yōu)良品牌，大力提升公司的技術(shù)水平，使sjs成為行業(yè)內(nèi)占絕對優(yōu)勢的最大規(guī)模的專業(yè)團(tuán)休，爭取在2003年以前達(dá)到公司上市的目標(biāo)。
　　二、改制方針
　　為實現(xiàn)上述目標(biāo)，根據(jù)北京和外地企業(yè)改制的經(jīng)驗，結(jié)合sjs公司的自身情況，期股計劃依據(jù)以下方針進(jìn)行：
　　1、公司大股東方（出讓方）同公司員工（受讓方）商定的在一定的期艱內(nèi)（3年內(nèi)）員工按某個既定價格購買一定數(shù)量的sjs公司股份并相應(yīng)享有其權(quán)利和履行相應(yīng)的義務(wù)；
　　2、員工可以以期股紅利、實股紅利以及現(xiàn)金方式每年購買由《期股轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》規(guī)定的期股數(shù)量；
　　3、各股東同股同權(quán)，利益同享，風(fēng)險同擔(dān)；
　　4、受讓方從協(xié)議書生效時起，即對其受讓的期股擁有表決權(quán)和收益權(quán)
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發(fā)生變化，通過留存股票（蓄水池）的方式可以保持大股東的相對穩(wěn)定股權(quán)比例，又能滿足員工期股計劃實施的靈活性要求。
　　五、操作細(xì)則
　　1、sjs公司聘請具有評估資格的專業(yè)資產(chǎn)評估公司對公司資產(chǎn)進(jìn)行評估，期股的每股原始價格按照公式計算：
　　p=v/1000000
　�。ㄗⅲ簆為期股原始價格，v為公司資產(chǎn)評估凈值，1000000為公司總的股數(shù)。）
　　2、期股是sjs公司的原股東（a和b）與公司員工（指核心層和中層的員工）約定在一定的期限（3年）內(nèi)按原始價格轉(zhuǎn)讓的股份。在按約定價格轉(zhuǎn)讓完畢后，期股即轉(zhuǎn)就為實股，在此之前期股所有者享有表決權(quán)和收益權(quán)，但無所有權(quán)，期股收益權(quán)不能得到現(xiàn)金分紅，其所得的紅利只能購買期股。具體運作由《期股管理規(guī)則》規(guī)范管理。
　　3、公司董事會從公司股東中產(chǎn)生，在期股運作期間，董事會由董事長、副董事長及3名董事（2人來自核心層，2個來自中層）組成。3名董事由持股員工推選產(chǎn)生。
　　4、董事會下設(shè)立“員工薪酬委員會”，負(fù)責(zé)管理員工薪酬發(fā)放及員工股權(quán)運作。
　　5、公司此次改制設(shè)立公司留存股票帳戶，作為期股獎勵的來源。在員工期股未全部轉(zhuǎn)為實股之前，統(tǒng)一由留存帳戶管理。同時留存帳戶中預(yù)留一部分股份作為員工持續(xù)性期股激勵的來源，即畜水池。
　　6、員工薪酬委員會的運作及主要職責(zé)：
　�。�1）薪酬委員會由公司董事長領(lǐng)導(dǎo)，公司辦公室負(fù)責(zé)其日常事務(wù)；
　�。�2）每年計提一定比例（如3%）的公積金和公益金作為薪酬委員會的運作資金，以發(fā)揮股權(quán)“畜水池”的作用；
　�。�3）薪酬委員會負(fù)責(zé)期股的發(fā)行和各年度轉(zhuǎn)換實股的工作；負(fù)責(zé)通過公司留存帳戶回購離職員工的股權(quán)及向新股東出售公司股權(quán)等工作。
　　7、此次改制期股計劃實施完畢后（3年后），sjs公司將向有關(guān)工商管理部門申請公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變更。
　　8、公司每年度對員工進(jìn)行綜合評定（評定辦法公司另外制定），對于級別在a和s級以上的員工給予其分配公司期股的權(quán)利。具體操作可將其根據(jù)評定辦法確定的年終獎金的一定比例（30%）不以現(xiàn)金的方式兌付，而是根據(jù)公司當(dāng)年的凈資產(chǎn)給予相應(yīng)數(shù)量的期股的方式兌現(xiàn)，而期股的運作辦法參見本次期股辦法。
　　9、公司董事會每年定期向持股員工公布企業(yè)的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況（包括每股盈利）。
　　10、對于公司上市后，企業(yè)職工股的處置，將按證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
　　11、如公司在期股計劃期限內(nèi)（3年內(nèi)）上市，期股就是職工股，只不過在未完全轉(zhuǎn)化為實股之前，持股職工對其無處置權(quán)，而如果期股已經(jīng)全部兌現(xiàn)，就應(yīng)當(dāng)作發(fā)起人股。
　　電子商務(wù)企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)與職工持股計劃
　　作為高科技產(chǎn)物的電子商務(wù)公司的初始投入有時是巨大的，需要靠不斷融資以支撐其迅猛的商業(yè)擴(kuò)張計劃，又由于企業(yè)高層經(jīng)營與管理人才對于企業(yè)成功、擴(kuò)張、乃至上市和后續(xù)發(fā)展的重要性；故海外尤其是美國投資者對于此類網(wǎng)絡(luò)公司一開始就在股權(quán)結(jié)構(gòu)和職工持股計劃上考慮了今后的持續(xù)融資與擴(kuò)張的可能以及對企業(yè)高層經(jīng)營與管理人才的吸引、激勵與制約的措施。目前，由于中國法律的障礙與限制，外商投資的電子商務(wù)公司對于持續(xù)融資的需要與職工持股計劃的安排一般置于_投資方公司層面上予以考慮。以下以開曼注冊a公司為例來考察一下外商投資的電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)與職工持股計劃：
　　一、_投資方公司股權(quán)結(jié)構(gòu)與職工持股計劃
　　1.股本授權(quán)制度與股票分類開曼注冊的a公司的股本制度和中國大陸的股本制度有極大差異。中國大陸的股本制度在登記制度上是每股等價、每股資本在公司成立前即予實繳的注冊資本制度，而開曼法律規(guī)定股本制度是一種授權(quán)股本制度，即公司章程規(guī)定了總股本數(shù)額后，可以根據(jù)融資需要分步發(fā)行股票，股票可以根據(jù)需要劃分為不同種類的股票，各種類股行權(quán)價格及行權(quán)期可以有不同的規(guī)定。
　　如，a公司創(chuàng)立時確定了該公司的股份總額，然后計劃對該股份總額進(jìn)行分期募集（即股權(quán)融資），包括在a公司符合上市標(biāo)準(zhǔn)后在公開資本市場的初次融資（ipo）。a公司的第一輪股權(quán)融資的股份被劃分為普通股（commonstock）、優(yōu)先股（preferencestock）和職工期權(quán)（stockoption）。這里a公司的風(fēng)險投資和a'公司創(chuàng)始人的股份在優(yōu)先股和普通股中都有安排，a'公司的高級管理與經(jīng)營人員的股權(quán)則安排在職工期權(quán)中體現(xiàn)。
　　2.股票期權(quán)計 ……（未完，全文共6632字，當(dāng)前僅顯示2329字，請閱讀下面提示信息。收藏《公司期股計劃方案書》）