##信用社一季度會計檢查輔導工作總結

目錄/提綱：……
一、基本情況
二、會計檢查輔導情況
三、存在問題
（一）會計基本規(guī)定
（二）會計憑證
（三）信貸管理
（四）計算機管理方面
四、下一步應采取措施
……

　　一季度我社按年初計劃在聯社指導下，以業(yè)務經營、制度執(zhí)行為中心，結合會計基礎規(guī)范等級管理，加大會計檢查輔導力度，強化內控建設，會計工作有所提高，具體情況總結如下：
　　一、基本情況
　　一季度各項業(yè)務經營正常有序，各項法律法規(guī)制度得到落實和執(zhí)行，違章違規(guī)現象明顯減少，操作風險得到有效控制。但依然存在
……（新文秘網http://120pk.cn省略246字，正式會員可完整閱讀）……　
規(guī)定報人行審批
　　4. 出納不能堅持一日三碰庫；
　　5. 一季度多提營業(yè)稅8.10元，附加稅0.47元；
　　6. 貸款計息不準確，3月5日少收00利息4.35元
　　7. 出納現金出入庫未填寫出入庫票，不能堅持同進同出庫房。
　　（二） 會計憑證
　　1. 機打憑證有手工填寫現象，1月3日00取款憑證、3月22日00定期取款存單；
　　2. 代理存取款漏登代理人身份證號碼，1月3日00憑證有涂改現象，1月2日00收貸憑證、2月12日00收貸憑證
　　3. 要素不全，2月1日00定期存單無取款人簽字，2月11日00收貸憑證漏填利率。
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　　1. 違規(guī)展期，1月16日00展期非本人簽字，1月24日00展期非本人簽字；
　　2. 貸款占用形態(tài)不實（五級分類）， 正常貸款中核算不良貸款，至3月底查實0萬元；
　　3. 到逾期貸款催收通知書未簽發(fā)，1-3月共有68筆未簽發(fā)催收通知書。
　　（四） 計算機管理方面
　　1. 密碼掛失不規(guī)范1月8日申請掛失密碼，于1月27日取消密碼掛失，無授權記錄；
　　2. 密碼掛失委托他人辦理無委托授權書。
　　四、下一步應采取措施
　　結合以上問題，我社應積極組織有關人員 ……（未完，全文共1088字，當前僅顯示692字，請閱讀下面提示信息。收藏《##信用社一季度會計檢查輔導工作總結》）