淺議商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識別_評估和應(yīng)對

　　一、引言
　　伴隨金融風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜程度的上升, 銀行業(yè)正在不斷地改進(jìn)和完善其風(fēng)險(xiǎn)管理理念、手段和技術(shù), 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)逐步由傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債管理模式向以風(fēng)險(xiǎn)資本約束為核心的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式邁進(jìn)。提升國內(nèi)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力業(yè)是貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的具體體現(xiàn), 事關(guān)國家金融安全穩(wěn)定的大局, 其意義十分重大。
　　二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識別
　　商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類型有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。故商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識別相應(yīng)的為: 客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識別; 商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)識別; 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)識別。
　　1、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的識別。是指對客戶各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的捕捉和分別進(jìn)行判斷的過程. 實(shí)際上就是對客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的盡職調(diào)查過程。客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評級指標(biāo)主要包括基本面指標(biāo)、財(cái)務(wù)指標(biāo)兩大類內(nèi)容。( 1) 基本面指標(biāo)。又稱為定性指標(biāo)或非財(cái)務(wù)指標(biāo), 包括品質(zhì)、實(shí)力、環(huán)境三個主要方面。品質(zhì)類指標(biāo)包括管理層素質(zhì)、股東治理
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程應(yīng)該考慮: 潛在操作風(fēng)險(xiǎn)的整體情況; 銀行運(yùn)行所處的內(nèi)外部環(huán)境; 銀行的戰(zhàn)略目標(biāo); 銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù); 銀行的獨(dú)特環(huán)境因素; 內(nèi)外部的變化以及變化的速度。操作風(fēng)險(xiǎn)識別的主要手段有以下幾種:( 1) 操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部分析。其作為日常業(yè)務(wù)計(jì)劃循環(huán)流程的一部分而完成, 典型的是通過一個業(yè)務(wù)部門員工會議來完成;( 2) 操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分析。銀行可選擇一些和風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生有關(guān)的" 關(guān)鍵指標(biāo)", 通過監(jiān)控這些指標(biāo), 發(fā)現(xiàn)存在一些能夠引起風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件;( 3) 升級觸發(fā)指標(biāo)分析或臨界觸發(fā)指標(biāo)分析。通過將當(dāng)前交易或事件與預(yù)先定義的標(biāo)準(zhǔn)相比較, 引起銀行管理層對潛在領(lǐng)域進(jìn)行關(guān)注;( 4) 損失事件數(shù)據(jù)分析。用以往單個操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的數(shù)據(jù)記錄等信息, 來識別操作風(fēng)險(xiǎn)及其誘因;( 5) 流程圖分析。通過繪制業(yè)務(wù)和管理活動流程圖, 排查和識別業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
　　三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的評估
　　風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的第二步。通過風(fēng)險(xiǎn)識別, 商業(yè)銀行在準(zhǔn)確判明自己所承受的風(fēng)險(xiǎn)在性質(zhì)上是何種具體形態(tài)之后, 隨之需要進(jìn)一步把握這些風(fēng)險(xiǎn)在量上可能達(dá)到何種程度, 以便決定是否加以控制, 如何加以控制。
　　商業(yè)銀行客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的評估
　　客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的評估, 是指根據(jù)客戶經(jīng)理對客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識別判斷的結(jié)果, 對客戶整體的信用風(fēng)險(xiǎn)高低給予評估, 得到客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評級結(jié)果。其評估方法主要有:( 1) 專家判斷法。專家判斷法主要采取"5c'' 分析框架: 借款人的品質(zhì)(character)、還款能力(capacity)、資本金大小(capital)、抵押品情況(collateral)、所處環(huán)境情況(condition)。( 2) 信用評分法, 即結(jié)合信貸專家的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)預(yù)先設(shè)定的一系列主觀和客觀的風(fēng)險(xiǎn)因素, 將這些因素設(shè)計(jì)為相對固定的打分表, 由評級人按照打分表確定客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評級結(jié)果。( 3) 模型法。其可分兩類: 一類是建立對客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的多變量判別模型, 包括線性概率模型、logit 模型、probit 模型和多元判別分析模型; 另一類為市場模型或套利模型, 如期權(quán)定價(jià)型的破產(chǎn)模型、債券違約率模型和期限方法、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)分析系統(tǒng)等。
　　2、商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)的評估與計(jì)量
　　在市場風(fēng)險(xiǎn)識別后, 應(yīng)根據(jù)本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度, 對銀行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn)選擇適當(dāng)?shù)摹⑵毡榻邮艿挠?jì)量方法, 將所計(jì)量的銀行賬戶和交易賬戶中的市場風(fēng)險(xiǎn)在全行范圍內(nèi)進(jìn)行加總, 以便董事會和高級管理層了解本行的總體市場風(fēng)險(xiǎn)水平。可采取不同的方法或模型計(jì)量銀行賬戶和交易帳戶中不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn), 計(jì)量方式包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析和運(yùn)用內(nèi)部模型計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值等, 此外, 還可采用壓力測試等手段進(jìn)行補(bǔ)充。商業(yè)銀行應(yīng)采取措施確保假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來源和計(jì)量程序的合理性和準(zhǔn)確性, 并當(dāng)對市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)的假設(shè)前提和參數(shù)定期進(jìn)行評估, 制定修改假設(shè)前提和參數(shù)的內(nèi)部程序。
　　3、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的評估。
　　操作風(fēng)險(xiǎn)被識別出來后, 對其進(jìn)行評估, 以決定哪些風(fēng)險(xiǎn)具有不可接受的性質(zhì), 應(yīng)該作為風(fēng)險(xiǎn)緩解的目標(biāo)。進(jìn)行這- 步驟時, 通常需要通過考察一項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動者和原因, 估計(jì)該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的概率; 此外, 還應(yīng)在不考慮控制戰(zhàn)略影響的情況下, 評估一項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)可能的 ……（未完，全文共3579字，當(dāng)前僅顯示1807字，請閱讀下面提示信息。收藏《淺議商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識別_評估和應(yīng)對》）