供電安裝公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)（安裝工區(qū)）

目錄/提綱：……
一、內(nèi)部環(huán)境
1、經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)宗旨
2、組織結(jié)構(gòu)運(yùn)作
3、公司獨(dú)立性情況
4、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)和人員配置
5、反舞弊機(jī)制
二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
三、控制措施
四、信息與溝通
五、監(jiān)督檢查
六、控制活動(dòng)
1、貨幣資金控制
2、采購(gòu)與付款內(nèi)部控制
3、存貨與固定資產(chǎn)控制
4、銷售與收款控制
5、成本費(fèi)用控制
6、各項(xiàng)合同控制
7、人力資源控制
8、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)控制
七、內(nèi)部控制情況總體評(píng)價(jià)
……
供電**安裝公司內(nèi)部控制現(xiàn)狀（安裝工區(qū)）

**電力安裝公司根據(jù)《會(huì)計(jì)法》等有關(guān)法律、法規(guī)的要求制定了公司的內(nèi)部控制制度，經(jīng)公司全體員工共同努力，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、信息、質(zhì)量等方面已逐步建立健全了有效的內(nèi)部控制制度，對(duì)管理層在內(nèi)部控制系統(tǒng)的職責(zé)與地位明確化和標(biāo)準(zhǔn)化，以保證內(nèi)部控制的有效性和企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。現(xiàn)將公司2010年度內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)如下：
一、內(nèi)部環(huán)境。公司本著持續(xù)發(fā)展的基本思想，在組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理、經(jīng)營(yíng)風(fēng)格等方面積極創(chuàng)造良好的控制環(huán)境，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1、 經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)宗旨。公司以“安全、創(chuàng)新”為企業(yè)方針，以“依靠科技、誠(chéng)信至上”為經(jīng)營(yíng)理念，“以質(zhì)量為基礎(chǔ)，以科技為手段，以不斷滿足顧客的需求為己任，為創(chuàng)建一流企業(yè)，努力奮斗”的經(jīng)營(yíng)宗旨，展開各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
2、 組
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略559字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
此，公司根據(jù)自身特點(diǎn)和管理需要，建立了完善的經(jīng)營(yíng)管理制度、以保證公司的高效運(yùn)作，確保公司資產(chǎn)安全、完整、準(zhǔn)確。同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，同時(shí)還制定了財(cái)務(wù)管理制度，從制度上完善和加強(qiáng)了會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)監(jiān)控等工作，有利于公司控制成本、節(jié)約費(fèi)用，以保證公司資產(chǎn)的有效運(yùn)營(yíng)。
四、信息與溝通。公司嚴(yán)格按照相關(guān)法律規(guī)章制度的規(guī)定規(guī)范經(jīng)營(yíng)，運(yùn)作規(guī)范，不存在違法、違規(guī)的行為。同時(shí)公司與工商、稅務(wù)等部門溝通順暢，信譽(yù)較高。財(cái)務(wù)核算使用金碟財(cái)務(wù)管理軟件，以保證生產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理等各環(huán)節(jié)產(chǎn)生的記錄和憑證金額準(zhǔn)確性和真實(shí)性，各環(huán)節(jié)的信息全面性和系統(tǒng)性，基本上杜絕了不合格憑證的流入。
五、監(jiān)督檢查。明確崗位的職責(zé)及權(quán)限劃分，形成相互牽制、相互監(jiān)督，以保證會(huì)計(jì)系統(tǒng)的正常、有效運(yùn)轉(zhuǎn)。定期檢查內(nèi)控的有效性等必要程序，保證公司的會(huì)計(jì)系統(tǒng)能夠確認(rèn)并記錄真實(shí)的情況，能夠及時(shí)、清晰地描述各項(xiàng)業(yè)務(wù)來(lái)往，并進(jìn)行可靠的計(jì)量，能夠在適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)期間進(jìn)行記錄，并且在財(cái)務(wù)報(bào)表中適當(dāng)?shù)剡M(jìn)行表達(dá)與披露，從而達(dá)到會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的各項(xiàng)要求。
六、控制活動(dòng)。公司為了保證財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，在審批、職責(zé)分工、憑證與記錄控制等方面制定了相應(yīng)的控制程序。
1、貨幣資金控制。貨幣資金收支由出納人員和會(huì)計(jì)人員分工負(fù)責(zé)、分別辦理、職責(zé)分明、職權(quán)分離。出納員負(fù)責(zé)貨幣資金的收支和保管、收支原始憑證的保管和簽發(fā)、日記賬的登記。所有貨幣資金的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須按會(huì)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行記錄，出納員要自覺(jué)進(jìn)行經(jīng)常性的對(duì)賬工作。
2、采購(gòu)與付款內(nèi)部控制。公司建立了采購(gòu)管理流程，根據(jù)原材料的市場(chǎng)價(jià)格，對(duì)主要原材料采用集中授權(quán)采購(gòu)，確認(rèn)收貨后方可辦理。
3、存貨與固定資產(chǎn)控制。建立了存貨、固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)管理制度，對(duì)資產(chǎn)的驗(yàn)收入庫(kù)、領(lǐng)用、發(fā)出、保管、盤點(diǎn)和處置規(guī)定了詳細(xì)的操作程序和辦法，對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行了控制，采取了職責(zé)分工、盤點(diǎn)，財(cái)產(chǎn)記錄和賬實(shí)核對(duì)等措施，有效保證實(shí)物資產(chǎn)的安全。
4、銷售與收款控制。財(cái)務(wù)主管人員定期進(jìn)行對(duì)賬。建立應(yīng)收賬款和逾期應(yīng)收賬款催收制度。負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的催收，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序，對(duì)催收無(wú)效的逾期應(yīng)收賬款通過(guò)法律程序予以解決，最低程度降低應(yīng)收賬款形成壞賬的風(fēng)險(xiǎn)。
5、成本費(fèi)用控制。加強(qiáng)成本核算與成本分析，區(qū)別對(duì)待材料采購(gòu)過(guò)程中產(chǎn)生的輔助費(fèi)用，區(qū)分可控成本費(fèi)用和不可控成本費(fèi)用，加強(qiáng)對(duì)工資費(fèi)用的控制。
6、各項(xiàng)合同控制。界定合同具體條款，合同簽訂合理可靠，有效地防范合同方面的風(fēng)險(xiǎn)。仔細(xì)分析合同條款，明晰責(zé)權(quán)利關(guān)系，并合理利用合同文本條款，在施工全過(guò)程有效控制造價(jià)。
7、人力資源控制。結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際需要和生產(chǎn)任務(wù)需求，完善人力資源引進(jìn)制度，規(guī)范工作流程，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限、任職條件和工作需要，依法簽訂勞動(dòng)合同，建立勞動(dòng)用工關(guān)系，建立員工辭職、解除勞動(dòng)合同等。
8、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)控制。信息系統(tǒng)開發(fā)、變更和維護(hù)等應(yīng)當(dāng)清晰，審批程序 ……（未完，全文共2469字，當(dāng)前僅顯示1569字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《供電安裝公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)（安裝工區(qū)）》）