財政局財政資金安全自查報告

目錄/提綱：……
一、關(guān)于“提高認(rèn)識，加強領(lǐng)導(dǎo)，切實抓好財政資金管理工作”
二、關(guān)于“全面推進非稅收入收繳管理改革”
三、關(guān)于“深化完善國庫集中支付改革”
四、關(guān)于“嚴(yán)格規(guī)范財政專戶和單位銀行帳戶管理”
五、關(guān)于“切實加強總預(yù)算會計管理”
六、關(guān)于“建立健全財政資金規(guī)范管理的長效機制”
1、完善制度建設(shè)，加強內(nèi)控管理
2、規(guī)范資金收付，確保資金安全
一是嚴(yán)格收入管理
二是嚴(yán)把支出管理關(guān)
三是規(guī)范代理銀行業(yè)務(wù)，提升服務(wù)質(zhì)量
3、規(guī)范會計核算，健全對賬管理
5、進一步加強培訓(xùn)力度和隊伍建設(shè)
……

加強和規(guī)范財政資金安全管理
**區(qū)**財政局財政資金安全自查報告

根據(jù)**辦［2011］*號文《轉(zhuǎn)發(fā)*區(qū)財政廳關(guān)于進一步加強和規(guī)范財政資金管理的通知》的文件精神，我局領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視并及時進行了安排督署。采取了由主管局長負(fù)責(zé)、國庫科主查、其他科室協(xié)查的方式，從規(guī)章制度、操作程序、崗位設(shè)置、內(nèi)部管理等方面進行了全面自查，查找漏洞，積極整改，切實消除財政資金安全管理上的隱患。我局于4月1日至4月15日完成了財政資金安全的自查工作，具體如下：

一、關(guān)于“提高認(rèn)識，加強領(lǐng)導(dǎo)，切實抓好財政資金管理工作”
我局領(lǐng)導(dǎo)充分重視財政資金的安全管理工作，并對加強財政資金安全管理提出了思想上認(rèn)識到位、行動上落實到位的要求。在思想上認(rèn)識到加強財政資金管理是財政部門的核心基礎(chǔ)性工作，是科學(xué)化精細(xì)化管理和“兩基”建設(shè)的具體體
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政資金專戶開設(shè)的審批程序，并按照有關(guān)要求對財政資金專戶進行清理、歸并和撤銷，財政資金專戶全部納入財政國庫部門統(tǒng)一管理;建立了財政資金專戶管理檔案制度;建立了財政資金專戶管理年度報告制度。強化了財政資金的管理監(jiān)督，堵塞了管理漏洞，提高了財政資金的使用效益。確保了我局財政資金的安全。

五、關(guān)于“切實加強總預(yù)算會計管理”
我局高度重視總預(yù)算會計崗位，嚴(yán)格按照預(yù)算業(yè)務(wù)流程設(shè)置工作崗位，并按崗位要求合理配置工作人員。財政總預(yù)算會計人員的錄用均經(jīng)過嚴(yán)格的綜合考評，并持有《會計從業(yè)資格證》和中級《會計師證》。按照財政總預(yù)算會計管理、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化和會計電算化的要求，科學(xué)地設(shè)置了帳套帳簿，完善了內(nèi)部制衡和糾錯機制，與預(yù)算配套進行分部門分款項的精細(xì)化核算，完善了報表制度，全面建立與上下級財政、財政內(nèi)部以及財政與代理銀行、與部門單位的對帳制度，定期進行往來資金清理。同時堅決落實財政部和自治區(qū)財政廳、市財政局有關(guān)資金調(diào)度管理的規(guī)定，按規(guī)定調(diào)度資金，嚴(yán)格財政匯繳專戶管理，及時將應(yīng)繳國庫的 資金劃入國庫，沒有超期滯留。

六、關(guān)于“建立健全財政資金規(guī)范管理的長效機制”

1、完善制度建設(shè)，加強內(nèi)控管理。堅持“用制度管錢、按程序撥款”的原則，實現(xiàn)了財政資金管理的規(guī)范化和制度化。一是建立健全資金管理的規(guī)章制度，對財政資金的使用、審批、撥付程序、內(nèi)部控制、監(jiān)督檢查等方面作了明確詳細(xì)的規(guī)定，切實做到了“用制度管錢、按程序撥款”。二是建立了嚴(yán)格的印鑒管理制度，撥款印章由專人負(fù)責(zé)管理，各賬戶的財務(wù)專用印章、付款人私章等實行分人分印管理，強化印鑒章保管責(zé)任。三是強化財政內(nèi)部日常檢查、專項檢查和財政系統(tǒng)內(nèi)部層級監(jiān)管等工作，積極配合審計、人大、紀(jì)檢監(jiān)察部門及上級財政部門開展審計檢查工作。

2、規(guī)范資金收付，確保資金安全。一是嚴(yán)格收入管理。各項財政性資金按規(guī)定納入財政統(tǒng)一管理，非稅收入及時繳交財政專戶，不得截留、挪用，不得在財政體外循環(huán)。二是嚴(yán)把支出管理關(guān)。嚴(yán)格按照預(yù)算安排財政資金支出，不得辦理無預(yù)算、超預(yù)算撥款，不得超越權(quán)限擅自調(diào)整預(yù)算支出項目；加強預(yù)算資金撥款管理，對預(yù)算單位支{出全面實行單位�？钌暾堉贫�；嚴(yán)把資金項目審核關(guān)，要求預(yù)算單位按規(guī)定進行審批 。三是規(guī)范代理銀行業(yè)務(wù)，提升服務(wù)質(zhì)量。通過招投標(biāo)方式確定代理財政國庫業(yè)務(wù)、非稅收入代收業(yè)務(wù)的銀行，并簽定了代理服務(wù)合同，明確規(guī)定雙方的責(zé)、權(quán)、利等事項，通過合同規(guī)范代理銀行的代理服務(wù)行為和明確服務(wù)質(zhì)量考評標(biāo)準(zhǔn)。

3、規(guī)范會計核算，健全對賬管理。規(guī)范會計核算工作，建立了比較完善的會計崗位責(zé)任制、會計檔案保管制度及財政總預(yù)算會計人員工作移交的監(jiān)督制度，并按照規(guī)范化要求開展日常會計核算和年終結(jié)賬等各項工作。進一步加強對賬管理工作，形成了比較健全的對賬管理制度：在財政內(nèi)部相關(guān)職能部門之間實現(xiàn)定期或不定期對賬；財政部門與預(yù)算單位、人民銀行國庫和代理銀行之間的進行定期對賬；與代理銀行之間對賬，認(rèn)真做到銀行存款余額與資金支付 ……（未完，全文共2534字，當(dāng)前僅顯示1611字，請閱讀下面提示信息。收藏《財政局財政資金安全自查報告》）