公司廉潔風險防控工作實施方案

目錄/提綱：……
一、指導思想
二、工作目標
三、組織領(lǐng)導
四、方法步驟
（一）主要方法
2、剖析企業(yè)廉潔風險類型（1）思想道德風險
（二）主要工作步驟
一是認真梳理業(yè)務(wù)工作流程
二是要建立健全廉潔風險防控機制
五、工作要求
（一）加強領(lǐng)導，明確責任
（二）加強指導，務(wù)求實效
……
關(guān)于印發(fā)《8字公司廉潔風險防控工作實施方案》的通知

各部門、配送中心：
根據(jù)糧食集團紀委《關(guān)于印發(fā)〈糧食集團廉潔風險防控工作實施意見〉的通知》（穗糧集紀[2012]2號）要求，按照糧食集團2012年度主題年活動方案，進一步推進我司懲治和預防腐敗體系建設(shè)，促進企業(yè)健康發(fā)展，現(xiàn)將《8字公司廉潔風險防控工作實施方案》印發(fā)給你們，請貫徹執(zhí)行。
二○一二年六月二十五日

8字公司廉潔風險防控工作實施方案

為轉(zhuǎn)化落實嶺南集團“十二五”規(guī)劃和糧食集團“營銷拉動，內(nèi)控管理”主題年活動方案，結(jié)合公司“調(diào)整轉(zhuǎn)型，內(nèi)控管理，穩(wěn)步發(fā)展”的年度工作思路，扎實地加強8字店的建設(shè)，更好地推進我公司黨風廉政建設(shè)責任制的落實，拓展從源頭上防治腐敗工作領(lǐng)域，建立教育、排查、防范、預警工作機制，有效防控廉潔風險，特制定本實施方案。
一、指導思想
堅持以科學發(fā)展觀為指導，認真落實各級有關(guān)黨風廉政建設(shè)和反腐倡廉工作的重要指示精神，以廉潔風險防控工作為主線，建立起查找風險在前、教育提醒在前、建章立制在前、監(jiān)督約束在前的“四前”防控機制，努力形成廉潔風險防控與公司經(jīng)營管理良性互動，有效地規(guī)范公司的經(jīng)營行為，為企業(yè)發(fā)展營造風清氣正的良好環(huán)境。
二、工作目標
2012年8月底前，形成廉潔風險防控體系；2012
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略872字，正式會員可完整閱讀）……　
的方法；是否有加強資金使用監(jiān)管的有效措施；是否將各業(yè)務(wù)流程的權(quán)責分工、時限要求、監(jiān)管措施、廉潔承諾、舉報途徑等內(nèi)容，采取適當形式予以公開等。
（4）查找企業(yè)財務(wù)管理環(huán)節(jié)上的廉潔風險點。排查有無推行全面預算管理、財務(wù)決算管理，加強預算編制、執(zhí)行、分析、考核，強化預算剛性；有無明確資金使用審批權(quán)限，規(guī)范資金使用操作規(guī)程和處理程序，嚴格控制現(xiàn)金收支、對審批、核對、審簽、結(jié)算、記賬等環(huán)節(jié)進行重點監(jiān)管；有無建立企業(yè)資金管理系統(tǒng)和財務(wù)管理系統(tǒng)，對資金運行實行實時監(jiān)控、在線預警，及時發(fā)現(xiàn)財務(wù)管理中的違紀違法行為；有無建立健全內(nèi)部審計、任中審計、離任審計、專項審計等方式，加強財務(wù)管理、資金運行的審計監(jiān)管。
（5）查找重大物資購銷的廉潔風險點。排查有無規(guī)范集中采購請購、審批、購買、驗收、付款、采購后評估行為；有無對限額以上的大宗采購進行公開招標，對限額以下的零星采購，制定最高采購限價，采購比質(zhì)比價采購；有無建立合格供應商備選庫，與供應商簽訂質(zhì)量保證書和廉潔協(xié)議；是否禁止個人或部門專斷銷售業(yè)務(wù)，個人有無擅自壓低銷售價格或提供賒銷；有無建立健全合同法人制空權(quán)、歸口管理、資信調(diào)查、簽訂、審批、會簽、審查、登記、備案、合同專用章等管理制度；是否嚴格實行購銷人員崗位輪換制、購銷過程痕跡管理等措施，增加購銷業(yè)務(wù)的透明度。
（6）查找工程建設(shè)項目的廉潔風險點。排查有無建立工程建設(shè)項目法人制、招標投標制、工程監(jiān)理制、合同管理制、竣工決算審計制和項目建設(shè)后評價制度；有無按照規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)ν顿Y項目進行決策審批；有無按照嶺南集團和糧食集團招標投標相關(guān)規(guī)定，規(guī)范招、投標行為；有無在重大工程項目實施過程中堅持與檢察機關(guān)開展同步預防職務(wù)犯罪活動；有無明確企業(yè)各項工程建設(shè)項目必須實行“雙合同制”；有無嚴格執(zhí)行工程監(jiān)理制度，健全施工質(zhì)量保障考核體系；有無及時組織設(shè)計、施工、監(jiān)理、審計等有關(guān)單位進行竣工驗收等。
（7）查找企業(yè)改制重組的廉潔風險點。排查在清產(chǎn)核資時，有無隱匿企業(yè)應收賬款、私設(shè)“小金庫”，將國有資產(chǎn)、債權(quán)轉(zhuǎn)移或給予個人；有無在資產(chǎn)評估中，弄虛作假，增加債務(wù)承擔，減少企業(yè)凈資產(chǎn)，低估漏估國有資產(chǎn)；有無違規(guī)操作、損害員工切身利益和合法權(quán)益的行為；有無在資金往來中，做假賬目，將應入賬轉(zhuǎn)存私人賬戶等等。
（8）查找企業(yè)人事管理的廉潔風險點。排查有無未經(jīng)領(lǐng)導班子集體決策就擅自決定企業(yè)重大人事任免；有無違規(guī)使用、提拔企業(yè)領(lǐng)導人員；有無亂搞“裙帶關(guān)系”、任人唯親、搞小團體、小幫派現(xiàn)象；有無制定嚴格的人事管理程序等。
（9）查找企業(yè)領(lǐng)導人員職務(wù)消費行為的廉潔風險點。排查企業(yè)領(lǐng)導人員的薪酬和職務(wù)消費情況有無在適當時機公開；有無將企業(yè)領(lǐng)導人員職務(wù)消費預算納入企業(yè)年度預算，領(lǐng)導不得超預算消費，不得將履行工作職責以外的費用列入職務(wù)消費；有無用違規(guī)購買更換小汽車、裝修辦公室等形式進行職務(wù)消費等。
（10）查找企業(yè)物業(yè)租賃的廉潔風險點。排查有無制定和完善企業(yè)物業(yè)租賃管理制度；有無嚴格規(guī)范物業(yè)租賃決策程序和行為，嚴禁個人擅自決定或改變集體決策意見；有無按規(guī)定合理確定出租期限，實行公開招租，簽訂租賃合同，租賃合同有無提請法律部門審核把關(guān)；物業(yè)租賃有無按廠務(wù)公開要求自覺接受員工監(jiān)督等。
2、剖析企業(yè)廉潔風險類型
（1）思想道德風險。指因私欲、私利等自身思想道德偏誤或因親情請托等情節(jié)，可能造成企業(yè)領(lǐng)導人員或重要崗位人員行為規(guī)范或職業(yè)操守發(fā)生偏移，經(jīng)營管理行為失控，或授意他人違反職業(yè)操守、崗位職責，導致經(jīng)營管理行為結(jié)果不公平不公正，使利益受損或不當?shù)靡�，�?gòu)成以權(quán)謀私，致使國有資產(chǎn)流失等嚴重后果的廉潔風險。
（2）外部環(huán)境風險。指為了達到有利于自身利益的目的，本企業(yè)這外的一些人員可能對領(lǐng)導人員或重要崗位人員進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導致當事人行為失范，構(gòu)成失職瀆職、權(quán)錢交易，致使國有資產(chǎn)流失等嚴重后果的廉潔風險。
（3）制度機制風險。指由于缺乏工作制度的明確覆蓋，工作程序的明確規(guī)定，工作時限、標準、質(zhì)量的明確約定，在企業(yè)經(jīng)營管理過程中個人_裁量空間較大，缺乏有效制衡和監(jiān)督制約，可能造成行使權(quán)力失控，構(gòu)成濫用職權(quán)、以權(quán)謀私，致使國有資產(chǎn)流失等嚴重后果的廉潔風險。
（4）崗位職責風險，指由于崗位職責的特殊性及存在思想道德，外部環(huán)境和制度機制等方面的實際風險，可能造成在崗人員不正確履行自身職責或不作為，構(gòu)成失職瀆職、以權(quán)謀私，致使國有資產(chǎn)流失等嚴重后果的廉潔風險。
（二）主要工作步驟
1、教育階段（2012年5月至8月）
開展廉潔風險防控教育，把廉潔風險防 ……（未完，全文共4849字，當前僅顯示2449字，請閱讀下面提示信息。收藏《公司廉潔風險防控工作實施方案》）