小微型法人客戶信用等級評定管理辦法

目錄/提綱：……
（一）報表評價
2、評分標準評分標準對應的標準值由省聯(lián)社進行設定和更新
（二）非報表評價
（一）評價指標及權重
（二）客觀性原則：即信用等級調整應真實、客觀地反映客戶的信用風險水平
（三）合理性原則：即信用等級調整應當具有明確的調整依據(jù)
（四）銷售歸行額與我社融資總額之比大于400%
（五）固定資產(chǎn)凈值與付息性債務之比大于200%
（六）屬于特定產(chǎn)業(yè)集群、優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)或者專業(yè)市場，具備集聚特征
（七）對小企業(yè)客戶利好的其他事項
（二）銷售歸行額與我（行）社融資總額之比大于400%
（三）固定資產(chǎn)凈值與付息性債務之比大于200%
（四）屬于特定產(chǎn)業(yè)集群、優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)或者專業(yè)市場，具備集聚特征
（五）對小企業(yè)客戶利好的其他事項
（四）企業(yè)環(huán)保不達標，環(huán)保部門要求整改的，不得超過A-級
（四）發(fā)生重大訴訟事件，且訴訟標的物價值超過客戶凈資產(chǎn)的30%（含）以上
（五）發(fā)生資產(chǎn)重組行為，并已對正常經(jīng)營產(chǎn)生影響
……
小微型法人客戶信用等級評定管理辦法

第一章 總 則第一條 為準確客觀地識別、度量、監(jiān)測和控制小微型法人客戶的信用風險，根據(jù)《商業(yè)銀行信用風險內部評級體系監(jiān)管指引》、《關于進一步強化小企業(yè)金融服務工作的通知》及《**省農村信用社信貸管理基本制度》的有關規(guī)定，參照根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議內部評級法對銀行內部評級體系的要求，特制定本辦法。
第二條 本辦法適用于**省農村信用社各級機構所有小微型法人客戶（以下簡稱：小企業(yè)）的信用等級評定，除辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)和低風險業(yè)務的客戶，所有在我（行）社融資和為融資提供保證的小微型法人客戶均須按本辦法的規(guī)定進行評級。
第三條 小企業(yè)客戶信用等級是對其償債能力和意愿的綜合評價，量化其一年期違約概率。
第四條 信用評級是我（行）社有效管理客戶信用風險的重要手段，原則上應每年進行一次，當客戶發(fā)生重大事項時應及時重評。
第五條 省聯(lián)社采取現(xiàn)場和非現(xiàn)場相結合的方式，定期對各級機構信用評級運行情況進行驗證，以確保評級結果的準確性、及時性和穩(wěn)定性。
第六條 信用評級結果是我（行）社客戶信貸準入、限額設定、貸款定價、信貸審批、經(jīng)濟資本計量與配置、風險預警
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略789字，正式會員可完整閱讀）……　
0分；當單項指標是二至四檔時，單項指標評價得分={本檔基礎分+[（該指標實際值—該指標本檔標準值）÷（該指標上檔標準值—該指標本檔標準值）]*（上檔基礎分—本檔基礎分）}*單項指標權重；其中，該指標本檔標準值是指標實際值所處區(qū)間的下限所對應的標準值。
報表評價得分為各單項得分之和。
定量指標綜合得分=∑當年定量指標風險大類得分*60%+∑上年定量指標風險大類得分*40%
（二）非報表評價
1.非報表評價指標及權重非報表評價指標體系包括經(jīng)營者素質與資信、經(jīng)營發(fā)展狀況、賬戶行為、可擔保情況、經(jīng)營環(huán)境等五個方面，各指標權重根據(jù)小企業(yè)是否為我社新建信貸關系客戶進行設定。

2.評分標準
（1）經(jīng)營者評分
（2）從業(yè)經(jīng)驗
（3）經(jīng)營者素質
（4）資產(chǎn)實力
（5）團隊合作
（6）水/電/工資/納稅額增長率
（7）生產(chǎn)經(jīng)營情況工業(yè)類非工業(yè)類：
得分標準
（8）銷售歸行率
（9）銷售歸行額/我行社融資總額
（10）平均存貸比
（11）未抵押給他行的固定資產(chǎn)凈值/我行社融資總額（含擬融資）
（12）地區(qū)經(jīng)營環(huán)境地區(qū)經(jīng)營環(huán)境指標由省聯(lián)社根據(jù)各地經(jīng)濟發(fā)展及信譽狀況在系統(tǒng)中設定。

（13）信用環(huán)境定性指標評價綜合得分=∑當年定性指標風險大類得分打分卡評級得分=（定量評價得分*35%+定性評價得分*65%）*地區(qū)行業(yè)交叉調整系數(shù)。
第十二條 不能提供經(jīng)審計財務報表的小型企業(yè)的評價指標體系包括經(jīng)營者素質與資信、經(jīng)營發(fā)展狀況、企業(yè)償債能力、賬戶行為、可擔保情況、經(jīng)營環(huán)境等六個方面，各指標權重根據(jù)小企業(yè)是否為我社新建信貸關系客戶進行設定。

（一）評價指標及權重
（二）評分標準其中經(jīng)營者素質與資信、經(jīng)營發(fā)展狀況、賬戶行為、可擔保情況、經(jīng)營環(huán)境等指標的評分標準同能提供經(jīng)審計財務報表的小型企業(yè)，其他指標評分標準如下：

1.銷售收入增長率
2.付息性債務/ 固定資產(chǎn)凈值
3. 付息性債務/銷售收入第十三條 微型企業(yè)評價指標體系包括經(jīng)營者素質與資信、經(jīng)營發(fā)展狀況、企業(yè)償債能力、賬戶行為、可擔保情況和押品價值、經(jīng)營環(huán)境等六個方面，各指標權重根據(jù)企業(yè)是否為我社新建信貸關系客戶進行設定。

第三章 信用等級調整與限定第十五條 信用等級調整應遵循以下基本原則：
（一）審慎性原則：即經(jīng)信用等級調整產(chǎn)生的最終信用等級應當較初評信用等級更為審慎地反映客戶的信用風險狀況。
（二）客觀性原則：即信用等級調整應真實、客觀地反映客戶的信用風險水平。
（三）合理性原則：即信用等級調整應當具有明確的調整依據(jù)。
第十六條 當客戶發(fā)生以下情形時，其初評信用等級須進行向下調整：
（一）經(jīng)營管理負責人、財務負責人、技術負責人離職，且離職行為對企業(yè)經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)生重大不利影響；或存在未決的貸款相關法律訴訟；或未經(jīng)債權人同意對外提供大額擔保（單筆擔保金額達到企業(yè)凈資產(chǎn)30%以上）；與主業(yè)無關投資的比例超過總資產(chǎn)的50％；或資金歸行額、納稅額、用電量、用水量、用人數(shù)量等指標短期內驟減；或支票遭頻繁退票；或主要股東、關聯(lián)企業(yè)超能力對外擔保，至少下調1級。
（二）股東向他人轉讓本企業(yè)股權、資產(chǎn)過程中，產(chǎn)生法律糾紛；或企業(yè)現(xiàn)金流出現(xiàn)嚴重問題，已難以正常發(fā)放工資，至少下調2級。
第十七條 對于能提供經(jīng)審計財務報表的小型企業(yè)，存在以下一項或多項情況時，可向上調整一至兩個等級：
（一）營業(yè)利潤表現(xiàn)為負，但享受政府、財政補貼后能相應抵補經(jīng)營損失，且享受政府、財政補貼具有連續(xù)性。
（二）提取大額撥備或處理當期虧損，造成年報利潤表現(xiàn)為虧損，但更有利于未來的長期穩(wěn)定發(fā)展。
（三）與大型優(yōu)質企業(yè)（該大型企業(yè)在所處行業(yè)中排名前列，為全國知名企業(yè)）簽訂有長期的銷售合同，為大型企業(yè)提供配套生產(chǎn)或服務。
（四）銷售歸行額與我社融資總額之比大于400%。
（五）固定資產(chǎn)凈值與付息性債務之比大于200%。
（六）屬于特定產(chǎn)業(yè)集群、優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)或者專業(yè)市場，具備集聚特征。
（七）對小企業(yè)客戶利好的其他事項。
第十八條 對不能提供經(jīng)審計財務報表的小型企業(yè)、微型企業(yè)，以及經(jīng)營期未滿一年的小企業(yè)客戶，存 ……（未完，全文共4387字，當前僅顯示2216字，請閱讀下面提示信息。收藏《小微型法人客戶信用等級評定管理辦法》）