辦公室財務(wù)管理制度

***辦公室財務(wù)管理制度

為進一步規(guī)范機關(guān)財務(wù)管理工作，認真貫徹執(zhí)行財經(jīng)政策、法規(guī)、制度，加強監(jiān)督，維護財經(jīng)紀律，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和各級財經(jīng)紀律的要求，結(jié)合我辦實際情況特制定本制度。
1、嚴格單位財務(wù)報銷制度，報銷的原始單據(jù)必須具備真實性、合法性、完整性，對于不合規(guī)定的單據(jù)一律不予報銷。堅持財務(wù)一支筆制度，由除單位“一把手”以外的分管領(lǐng)導(dǎo)審簽。做到無經(jīng)辦人、無事由、無領(lǐng)導(dǎo)簽字的單據(jù)一律不報。單份報銷憑證在5000元
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憑條，按規(guī)定申請報銷。財務(wù)部門按規(guī)定對報銷憑證進行審核，對符合公務(wù)卡結(jié)算范圍和財務(wù)制度規(guī)定的支出予以報銷。
7、需要報銷的原始單據(jù)按要求分類（招待費、辦公費、設(shè)備購置費、車輛費用、工資、福利費）粘貼在財務(wù)報銷單上，報銷人員必須認真填寫報銷憑證，要求大小寫必須一致，報銷日期、報銷原因明確、經(jīng)辦人、財務(wù)負責(zé)人簽批完整。
8、業(yè)務(wù)招待費：按照“三公經(jīng)費”相關(guān)規(guī)定，招待費必須三單一函齊全（派餐單、點菜單、報銷單、接待公函），在單據(jù)金額、內(nèi)容一致方可審核報銷，派餐單、報銷單需有單位領(lǐng)導(dǎo)、分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意。單筆招待費用報銷憑證最高不得超過2000元，特殊情況，單筆招待費在2000元以上的報銷憑證需說明招待地點、招待對象、就餐人數(shù)、陪同人員、領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)意見。但高檔酒和煙不予報銷。
9、差旅費：需嚴格執(zhí)行差旅費管理規(guī)定，超出標(biāo)準(zhǔn)部分不予報銷；差旅費票據(jù)統(tǒng)一粘貼在差旅費報銷單上，差旅費報銷單由報銷人填寫，需按要求填齊時間、事由、地點、天數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)。已報銷住宿、就餐發(fā)票的一律不報銷出差補助。
10、車輛費用：車輛修理費必須有加蓋修理廠財務(wù)公章的定點修理結(jié)算明細清單，修理結(jié)算單和發(fā)票公章必須保持一致，燃油費報銷發(fā)票上需簽字注明車牌號碼。
11、工程項目支出：需要項目審批報告、預(yù)決算審計報告、合同書、30萬元以上的還需附招投標(biāo)書等相關(guān)資料，方能入賬。
12、設(shè)備購置嚴格按照政府采購目錄和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，大型設(shè)備、物品的采購，必須實行政府采購。小型辦公設(shè)備、物資、耗材等4000元以上（含批量采購）也要實行政府采購。
13、單位統(tǒng)發(fā)工資戶不得轉(zhuǎn)入單位某個人賬戶，一律通過統(tǒng)發(fā)工資戶直達個人賬戶。
14、嚴格按照相關(guān)規(guī)定發(fā)放津補貼及福利，不超標(biāo)發(fā)放職工福利。
15、各單位的專項資金使用由科室上報資金使用報告，經(jīng)科長簽署意見后，報分管領(lǐng)導(dǎo)初審，分管領(lǐng)導(dǎo)對資金使用簽署具體意見或必要說明后 ……（未完，全文共1614字，當(dāng)前僅顯示1026字，請閱讀下面提示信息。收藏《辦公室財務(wù)管理制度》）