案件專項(xiàng)治理學(xué)習(xí)心得體會(huì)

目錄/提綱：……
一、員工法紀(jì)意識(shí)差，教育乏力
二、防患意識(shí)不強(qiáng)，管理乏力
三、稽核檢查圖形式、走過場、監(jiān)督乏力
一、強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)案件風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任制
二、強(qiáng)化檢查，抓好內(nèi)控制度執(zhí)行落實(shí)到位
三、強(qiáng)化責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度
二是要嚴(yán)格落實(shí)稽核檢查制度
三是要嚴(yán)格落實(shí)會(huì)計(jì)出納制度
四是要嚴(yán)格落實(shí)微機(jī)管理制度
四、強(qiáng)化教育，全面提高員工政治思想和業(yè)務(wù)素質(zhì)
一是要加強(qiáng)案例警示教育
二是要加強(qiáng)規(guī)章制度的教育
三是要經(jīng)常分析研究職工的思想動(dòng)態(tài)和發(fā)展趨勢(shì)，掌握案件防范工作的主動(dòng)權(quán)
五、強(qiáng)化紀(jì)律，保證各項(xiàng)工作的高效有序開展
九是審計(jì)監(jiān)察部門要充分發(fā)揮監(jiān)督職能，嚴(yán)禁徇私舞弊,包庇縱容
十是要做好安全保衛(wèi)工作
……

　　加強(qiáng)內(nèi)控內(nèi)管嚴(yán)防案件風(fēng)險(xiǎn)
　　今年以來，省聯(lián)社加大案件專項(xiàng)治理工作力度，查處了一批大案、要案和違法違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人員，并專門下發(fā)文件進(jìn)行通報(bào)。縱觀各起金融案件的發(fā)生，盡管形式各異，但追究原因歸結(jié)為一點(diǎn)，主要是由于各項(xiàng)內(nèi)控制度未履行好、落實(shí)好造成的。通過細(xì)致地對(duì)通報(bào)的學(xué)習(xí)，我發(fā)現(xiàn)這些案件除暴露信用社內(nèi)部管理松懈，有章不循，處罰不力等問題外，另外一個(gè)重要的原因就是忽視了領(lǐng)導(dǎo)、員工道德風(fēng)險(xiǎn)的控制。最主要存在的問題是：
　　一、員工法紀(jì)意識(shí)差，教育乏力
　　俗話說，千里之堤，潰于蟻穴。農(nóng)村信用社點(diǎn)多、面廣、線長，絕大多數(shù)員工身處最基層，長期以來，規(guī)范化、制度化的思想教育開展不夠，員工重視實(shí)際，視思想教育為形式、為空談，認(rèn)為在各自網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)的人低頭不見抬頭見，思想教育無意義，久而久之，員工
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略555字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
干部員工思想認(rèn)識(shí)松懈，工作責(zé)任不到位的問題仍然存在，違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要充分認(rèn)識(shí)到安防工作的嚴(yán)峻性和重要性，安全是農(nóng)村信用社開展各項(xiàng)工作的前提和保證，也是推進(jìn)農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的必要條件。要把內(nèi)控內(nèi)管作為全縣農(nóng)村信用社“一線”操作人員增強(qiáng)法規(guī)意識(shí)，規(guī)范操作行為，查防隱患漏洞的重大舉措來抓，作為鞏固經(jīng)營成果，保證改革和發(fā)展順利進(jìn)行的大事來抓，認(rèn)真落實(shí)案件防范責(zé)任制，實(shí)行“一把手”負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)和部門負(fù)責(zé)人各負(fù)其責(zé)的工作制度。對(duì)因職責(zé)不明確、責(zé)任不落實(shí)而引發(fā)的案件，要嚴(yán)格追究當(dāng)事人、分管領(lǐng)導(dǎo)和“一把手”的責(zé)任。
　　二、強(qiáng)化檢查，抓好內(nèi)控制度執(zhí)行落實(shí)到位。要按照帳務(wù)“六相符”的要求，突出重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)，要經(jīng)常組織開展內(nèi)控制度執(zhí)行情況的檢查。檢查內(nèi)容主要包括：社內(nèi)往來賬務(wù)、行社往來賬務(wù)、同業(yè)往來賬務(wù)，是否做到逐筆核對(duì)，及時(shí)入帳，有無空轉(zhuǎn)、虛增、截留、挪用等行為；匯兌結(jié)算賬務(wù)，是否堅(jiān)持日清月結(jié)，有無越權(quán)、交叉辦理業(yè)務(wù)現(xiàn)象；存款業(yè)務(wù)管理，是否執(zhí)行存款實(shí)名制，有無高息攬儲(chǔ)、挪用客戶存款和存款不入賬行為；庫存現(xiàn)金管理，是否堅(jiān)持定期查庫，有無長、短款和白條抵庫現(xiàn)象；業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理，是否及時(shí)核對(duì)賬務(wù)，有無挪作它用；重要空白憑證管理，是否視同現(xiàn)金管理，做到定期核對(duì)，賬實(shí)相符；計(jì)算機(jī)操作管理，有無違規(guī)操作、密碼泄露現(xiàn)象；事后監(jiān)督管理，是否堅(jiān)持對(duì)每筆業(yè)務(wù)進(jìn)行事后檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)糾正處理；安全管理，硬件設(shè)施是否配備齊全，是否嚴(yán)格執(zhí)行雙人臨柜、雙人守庫、雙人武裝押運(yùn)及交接班制度，有無擅自離崗現(xiàn)象，槍支彈藥管理和使用是否規(guī)范等。
　　縣級(jí)聯(lián)社、信用社要層層成立由理事長、主任任組長，監(jiān)事長任副組長，財(cái)會(huì)、審計(jì)、安保、人事等部門負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)控檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，精心組織，全面部署。一是要采取崗位交叉檢查，由各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)組織會(huì)計(jì)、出納及復(fù)核等崗位人員首先在內(nèi)部交叉檢查；二是要采取異地交叉檢查，由縣聯(lián)社組織轄內(nèi)信用社相互開展交叉檢查，進(jìn)一步查找隱患，整改不足。做到不留死角、不走過場，真正達(dá)到查防隱患的目的。
　　三、強(qiáng)化責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度。一是要嚴(yán)格落實(shí)重要崗位人員定期交流和崗位輪換制度，實(shí)行強(qiáng)制性休假制度，防止問題積沉引發(fā)大案；二是要嚴(yán)格落實(shí)稽核檢查制度。組織開展好序時(shí)性稽核和專項(xiàng)稽核，聯(lián)社的稽核部門要增加對(duì)基礎(chǔ)性工作的稽核力度、寬度和頻率，增加對(duì)會(huì)計(jì)等重要崗位、往來賬務(wù)的稽核，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)報(bào)告和糾正。對(duì)漏報(bào)瞞報(bào)、該查出而未查出，以及不能廉潔自律、導(dǎo)致形成案件的要追究稽核人員的責(zé)任；三是要嚴(yán)格落實(shí)會(huì)計(jì)出納制度。嚴(yán)格執(zhí)行“十六項(xiàng)基本規(guī)定”，做到“五無六相符”；四是要嚴(yán)格落實(shí)微機(jī)管理制度。實(shí)行規(guī)范化操作，不x_m失密。
　　四、強(qiáng)化教育，全面提高員工政治思想和業(yè)務(wù)素質(zhì)。通過剖析各種案件，不難看出，問題的關(guān)鍵是制度不落實(shí)，業(yè)務(wù)操作缺乏有效監(jiān)督，其根源在思想頹廢，制 ……（未完，全文共3086字，當(dāng)前僅顯示1559字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《案件專項(xiàng)治理學(xué)習(xí)心得體會(huì)》）