工廠資金費用管理辦法

***廠資金、費用管理辦法

為認真貫徹落實**公司****號文件精神，加強資金管理，杜絕預算外資金支出，本著“先籌后用，量入為出”的原則，堅持“收支兩條線”，科學合理使用資金，結合我廠實際情況，特制定本辦法：
一、資金預算管理
各單位要按資金使用用途分項目認真填寫《***廠資金預算計劃》，經分管領導簽字后，于當月**日前報財務科。財務科根據各單位資金預算計劃，編制廠資金預算，
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。財務科根據出差申請書上載明的出差地點、天數核定借款金額（原則上只借住宿費、車船費用）。無出差申請書的，財務科不得辦理借款手續(xù)。
⑶憑出席會議的會議通知單或領導批準的出差申請書，由財務人員核定借款金額（差旅費及會務費），經**領導簽批后，到財務科辦理借款手續(xù)。否則，一律不予借款。
2．費用報銷規(guī)定
⑴報銷時間：每月10日---25日。
⑵過橋、過路等費用，按照發(fā)生的時間、起訖地點，認真填寫《***廠過路（過橋）費報銷單》，經**領導批準后，在規(guī)定的時間內，到財務科辦理報銷手續(xù)。
⑶汽車修理費用，汽車修理必須按規(guī)定到廠指定的汽車修理廠進行修理。不按規(guī)定執(zhí)行的，一律不予報銷修理費用。到外地進行修理的，應取得增值稅發(fā)票。
⑷職工外出學習、培訓，原則上應住在學習、培訓的學校。在校外住宿的，一律不予報銷住宿費。在本市學習、培訓的，15天（含15天）以內的學習、短訓班，交通費只報銷往返車票一次。15天以上的學習、培訓班，除給予報銷往返車票外，每月可報銷二次往返車票，住宿費用不得超過40元/天，費用及補助標準等按集團公司文件規(guī)定執(zhí)行。
⑸因病住院，原則上不安排專人護理，發(fā)生護理費用一律不予報銷。經廠同意護理工傷的，住宿費用市內不得超過40元/天，市外按廠文件規(guī)定執(zhí)行。
⑹一次性購買辦公用品、汽油、其他材料等物品超過2000元的，應通過銀行匯款，不得支付現(xiàn)金。
⑺有現(xiàn)金收入的單位均要使用財務部門統(tǒng)一印制的且蓋有財務專用章的收據，應向財務部門上交的款項要及時如數上交。各單位不得坐支現(xiàn)金，更不允許私設“小金庫”，一經發(fā)現(xiàn)， ……（未完，全文共1362字，當前僅顯示866字，請閱讀下面提示信息。收藏《工廠資金費用管理辦法》）