財經紀律檢查實物資產檢查情況報告

目錄/提綱：……
一、基本情況
（一）檢查實施情況
（二）物資采購預算及執(zhí)行情況
（三）醫(yī)療設備、耗材、藥品采購情況
（四）營具、材料采購情況
（五）被服、辦公用品、營養(yǎng)室采購情況
（六）物資抽查盤點情況
二、好的方面
（一）規(guī)章制度設置全面，物資管理體系健全
（二）充分利用現(xiàn)有條件，物資存放規(guī)范有序
（三）各級物資管理人員事業(yè)心、責任心比較強
（四）檢查中發(fā)現(xiàn)的典型單位物資管理規(guī)范有序，賬目清楚
三、存在的問題
（一）物資采購預算缺乏約束力，與執(zhí)行情況形成“兩張皮”
（二）部分物資采購沒有進行公開招投標和簽訂合同
（三）對二級庫房的監(jiān)督管理缺乏措施和力度
（四）物資出入庫手續(xù)較為繁瑣，導致賬實不符的情況較多
（五）庫存物資有賬實不符的現(xiàn)象
（六）計算機系統(tǒng)的功能還不能完全滿足實際工作的需要
四、幾點建議
（一）增強采購預算制定的科學性，加大預算管理力度
（二）進一步規(guī)范招投標采購，強化合同管理
（三）實行物資統(tǒng)管，加強對二級庫房的管理
（四）進一步加強對貴重物品的管理
（五）進一步完善資產計價掛賬核算
（六）進一步改進計算機系統(tǒng)，完善相關功能
（七）進一步提高物資管理人員的業(yè)務水平
……
為進一步深入了解和準確掌握*及所屬單位的物資管理情況，根據(jù)《財經紀律檢查工作實施方案》的安排，實物資產檢查小組于*月*日至日，對器械庫及下屬介入醫(yī)學科、手術室、消毒供應室三個二級庫房、藥庫、藥品服務部、營具及材料庫、被服庫、辦公用品庫、營養(yǎng)一室等個單位的物資管理情況進行了檢查。各業(yè)務部門對財經紀律檢查工作給予了高度重視和積極配合，各物資管理單位進行了充分自查，撰寫了自查報告和填制了統(tǒng)計表格�，F(xiàn)將檢查情況報告如下：
　　一、基本情況
　�。ㄒ唬z查實施情況
　　實物資產檢查的重點為物資采購計劃及預算管理情況、物資采購招投標和合同簽訂情況、物資庫存情況、物資出入庫管理情況、物資管理制度及執(zhí)行情況等。此次財經紀律檢查政策性強、時間緊迫、標準要求高，檢查前，我們認真學習了*財經紀律檢查工作方案和相關財經法律法規(guī)，做了充分的資料準備和作業(yè)準備；檢查中，我們嚴格遵守工作紀律，認真按照實施方案開展工作，確保了此次檢查的有效進行。
　　我們利用個工作日的時間，對器械庫、藥庫、營具及材料庫、被服庫、營養(yǎng)一室等個單位的物資管理情況進行了檢查，主要開展了以
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毒供應室、介入醫(yī)學科三個二級庫房出庫醫(yī)療器械、耗材共計萬元。
　　藥品通過總后集中采購和自購共計萬元。
　　（四）營具、材料采購情況
　　****年—月份，營具招投標采購物資次，簽訂合同份，采購金額共計萬元。
　　營房材料招投標采購物資次，簽訂合同份，招投標采購和零星采購共計萬元。
　�。ㄎ澹┍环�、辦公用品、營養(yǎng)室采購情況
　　****年—月份，衛(wèi)生被服招投標采購物資份，簽訂合同份，采購金額共計萬元。
　　公雜醫(yī)雜、辦公用品采購共計萬元，現(xiàn)有供應商家。
　　營養(yǎng)一室采購蔬菜、肉類、糧油等共計萬元，現(xiàn)有供應商家。
　�。┪镔Y抽查盤點情況
　　在個物資庫房抽查了個品種的物資，個品種賬實相符，占％，個品種賬實不符，占％。
　　二、好的方面
　　（一）規(guī)章制度設置全面，物資管理體系健全。各業(yè)務部門和物資管理部門重視制度基礎建設，注重建立健全物資管理制度，明確職責分工，將責、權、利相結合，分配到具體的崗位和個人。*于****年通過了質量管理體系認證，藥材科、器械科、軍需科、營房科等都編制了各自的工作手冊，在物資管理的全流程和各個環(huán)節(jié)設置了較為齊全的規(guī)章制度。器械庫制訂有采購辦工作規(guī)范、器械庫管理制度、醫(yī)療設備退役制度等，形成了器械采購辦負責采購、器械庫和二級庫房負責庫管的管理體系。院務部成立了專職的采購辦公室，集中辦理軍務、軍需、營房物資的采購，各業(yè)務部門的庫房負責物資的保管與發(fā)放，形成采購與庫管合理分工、相互監(jiān)督的模式，發(fā)揮了集中采購的優(yōu)勢和效能。
　　（二）充分利用現(xiàn)有條件，物資存放規(guī)范有序。通過檢查發(fā)現(xiàn)，盡管受現(xiàn)有條件的限制，各個庫房空間有限、面積較小，各單位都能充分發(fā)揮積極性和創(chuàng)造性，不等不靠，通過應用密集柜、貨架等儲存設備，做到最大限度地利用空間。同時根據(jù)物資屬性的不同，劃分若干分庫進行管理，營房科設置有營具庫、五金材料庫、水暖鋼材庫三個分庫分別儲藏。器械庫下屬介入醫(yī)學科、手術室、消毒供應室三個二級庫房，分別儲存對應管轄范圍的醫(yī)療器械、耗材，減輕了器械庫的庫存規(guī)模和壓力。各個庫房能夠做到合理布局、分類存放、科學編碼，便于盤庫和發(fā)放工作。
　　（三）各級物資管理人員事業(yè)心、責任心比較強。各業(yè)務部門助理員能夠做到熟悉規(guī)章制度、掌握工作流程和方法，及時指導和監(jiān)督庫房管理人員的工作，積極協(xié)調和解決物資管理中遇到的問題和困難。檢查中發(fā)現(xiàn)，各個庫房的物資管理人員都具備較強的事業(yè)心和責任心，都表現(xiàn)出干好本職工作的愿望和信心。一是管理人員積極主動適應物資管理的升級換代，學習計算機和網絡知識，掌握物資聯(lián)網管理的方式和方法。二是由于物資聯(lián)網管理還存在一定的缺陷，庫房管理人員在完成網絡賬務科理的同時，通過手工賬簿、憑證記錄補充數(shù)據(jù)，彌補了網l管理功能上的不足。三是庫房管理人員高度重視、積極配合檢查工作，介紹好的管理經驗和方法，反映工作中的問題和困難，提出許多改善和提高*物資管理水平的建議和設想。
　�。ㄋ模z查中發(fā)現(xiàn)的典型單位物資管理規(guī)范有序，賬目清楚。在檢查中，我們發(fā)現(xiàn)消毒供應室嚴格依據(jù)財務核算和物資管理的標準和要求，建立了物資全流程和各環(huán)節(jié)的核算體系，崗位分工明確，職責清晰，相互監(jiān)督。從入庫到出庫、從記賬到庫管、從盤庫到報損能夠做到程序規(guī)范、手續(xù)完備、賬目清晰、單據(jù)齊全，做到了賬賬相符、賬表相符、賬實相符。各種統(tǒng)計表格和數(shù)據(jù)能夠滿足物資核算和檢查的需要，從不同角度反映了供應室物資管理的動態(tài)和靜態(tài)狀況，達到了*物資管理的標準和要求，全年物資發(fā)放誤差率控制在％以內。
　　三、存在的問題
　　（一）物資采購預算缺乏約束力，與執(zhí)行情況形成“兩張皮”。檢查中發(fā)現(xiàn)，部分采購項目嚴重超預算，個別項目存在無預算采購的問題，主要表現(xiàn)為：一是采購預算編制不科學，財務部門對*物資的采購項目和經費安排缺乏必要的調研和論證，預算安排與實際工作相脫節(jié)，預算項目設置不合理，經費安排不準確，導致采購預算的針對性和指導性不強。二是采購預 ……（未完，全文共6037字，當前僅顯示2120字，請閱讀下面提示信息。收藏《財經紀律檢查實物資產檢查情況報告》）