組建統(tǒng)一法人后農村信用社信貸風險產生原因及化解

目錄/提綱：……
一、現(xiàn)行_和機制下農村信用社信貸風險產生的原因：
一、制定并認真施行一套完整的授權授信管理辦法
二、構建規(guī)范、高效的信貸審批操作流程
三、強化、細分聯(lián)社業(yè)務科室職責，構建科學的風險預警、處置機制
四、構建科學的激勵約束機制，使信貸從業(yè)人員自覺地，積極主動地投身到風險控制之中
六、采取多種途徑，提高信貸從業(yè)人員發(fā)的素質
七、整頓農村信用環(huán)境，加強對不良貸款的處置、清收、保全
……

　　當前，農村信用社的各項改革正不斷推進和深化，在成立省聯(lián)社的基礎上，大多數(shù)縣級聯(lián)社采取了組建統(tǒng)一法人的改革模式。這種模式在一定程度上有效地規(guī)避了二級法人_下存在的諸多弊端（如成本費用過大，單個法人抗風險能力差……），但它仍存在其自身固有的弊端。其中，最明顯的弊端之一便是信貸風險將更加集中，更容易產生，防范和化解的任務將更為艱巨。因為信貸審批權將更多地集中于聯(lián)社，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社只是聯(lián)社的一個分支機構，只能在聯(lián)社的授權范圍內開展有限的業(yè)務經營活動，不再擁有自主經營權，當然談不上自我約束，自擔風險了。
　　一、現(xiàn)行_和機制下農村信用社信貸風險產生的原因：
　　1、產權沒有真正明晰，信用社不能真正市場化、商業(yè)化運作，是信貸風險產生和累積的最根本原因
　　雖然這么多年國家對農信社的改革一直沒有停止過，也收到了一定的效果，最近進行的“花錢買機制”的改革也旨在明晰產權，轉換經營機制，強化自我約束。但以前的改革只是一些表面上的、形式上的改革，并未觸及到問題的實質；最近的產權制度改革也進行得不徹底或是不到位。按組織原則，信用社股東大會是最高權力機構，但實際上根本沒有給予股東們話語權，股東們缺乏積極主動行使自己權
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款“三查”制度為例，在實際操作過程中，許多信用社存在流于形式的問題：
　　一是貸前調查作為風險控制的關鍵環(huán)節(jié)，需要調查人員深入企業(yè)查閱帳薄、憑證、核實相關數(shù)據(jù)，了解企業(yè)的產品、生產經營及管理等各種情況，通過大量的數(shù)據(jù)資料進行綜合分析研究，形成客觀、公正、有決策價值的結論，是恰恰在這一“節(jié)骨眼”上，信貸人員作不出或因種種原因不愿作出有深度的調查，不對相關數(shù)字進行核實，只是根據(jù)企業(yè)提供的相關文字資料，對企業(yè)提供的報表數(shù)據(jù)輕易采信和運用，按照信用社信貸管理的要求進行摘錄、整合、做出表面文章，根據(jù)這樣的貸前調查報告作出決策放貸已經使貸款失去了安全性。
　　二是貸后檢查作為風險控制的重點環(huán)節(jié)，需要信貸人員深入企業(yè)監(jiān)督其經濟活動和資金流向，認真分析其貸款風險變化情況，但信用社主任和信貸人員對不少貸款企業(yè)的后續(xù)管理放得很松，僅僅依靠貸款的抵押擔保作為阻當風險的屏障。由于到企業(yè)了解情況的時間少，無法隨時掌握企業(yè)生產經營變化情況，只為了應付上級的日常制度檢查，憑印象撰寫出一些簡單的貸后檢查報告放置于信貸檔案內，失去了貸后檢查的真正意義，造成貸款預警機制失靈。
　　之所以出現(xiàn)這種情況，是因為一些貸款，特別是大額貸款，在審批過程中就體現(xiàn)出強烈的長官意志。信用社領導認可，甚至“定調”的貸款，信用社貸款審批小組必須通過，審批過程只是一個全體簽字的形式而已；信用社貸款審批小組成員若有持反對意見甚至拒絕簽字的，就有和領導作對之嫌，有可能被“打入冷宮”，永世不得翻身；這種背景下審批出的貸款，其“三查”制度的貫徹自然會流于形式
　　。而信用社主任即使將貸款通過這種方式放“爛”了，也可通過轉貸、“輸血”……等方式將風險重新包裹起來，即使“包”不住了，“爛”透了，對信用社主任的責任追究也只是輕描淡寫地表示一下。與其獲得的收益相比，這種違規(guī)成本相當小。所以一些信用社主任視規(guī)章制度為兒戲，敢于違規(guī)、勇于違規(guī)，致使各種信貸管理規(guī)章制度寫在紙上、掛在墻上，喊在口上，最后成為一句空話。
　　3、信用聯(lián)社信貸管理力量薄弱，崗位職責沒有細分，使信貸風險的控制和處置乏力；
　　信用聯(lián)社信貸管理部門，擔負著全轄信用社大額信貸資產的審查、審批、貸后檢查，風險預警、處置、資產保全，各種信貸規(guī)章制度的制定、執(zhí)行、檢查……可以說是任務相當繁重。但信貸管理方面卻人力單薄。僅應付人行、銀監(jiān)、市辦事處、省聯(lián)社的各種報表、文字材料、檢查、調查、研討、學習、培訓……等都自顧不暇，忙得不亦樂乎，有許多時候星期六、星期天都得加班，才能確保工作的順利進行，哪里還有時間來顧及全縣的信貸業(yè)務的開展及風險的處置和預防呢？此外，聯(lián)社業(yè)務部門因為人員少，往往1人身兼多崗、多項工作，崗位職責沒有細分，沒有明確各自的崗位職責，致使對信貸風險的控制不能做到及時、專業(yè)、深入。失去了擔負信貸風險“過濾器”的應有作用和功能。
　　4、信貸從業(yè)人員素質低下，使信貸風險得不到有效控制
　　農村信用社信貸人員的選撥、上崗，往往沒經過正規(guī)培訓、考試、資格審查，導致信貸人員總體素質不高。表現(xiàn)在政治思想上缺乏正確的理想信念和價值觀念，拜金主義思潮泛濫；在業(yè)務素質上，對信貸操作規(guī)程掌握不牢固、不熟練，甚至有些連資產負債率、流動比率、速動比率等簡單的財務指標也不會計算；對《擔保法》、《貸款通則》、《民事訴訟法》、《合同法》……等基本的實用法律知識理解不深不透、掌握不牢。以至于在簽訂合同、辦理擔保手續(xù)、進行訴訟時處于不利地位，甚至無意識地做些有損自己利益的事，從而增大了信貸風險。
　　5、政府行政干預仍然長期存在，增大了信貸風險的產生
　　由于農村信用管理_不暢，職責功能不明，既要求信用社不斷盈利、降低不良貸款，又要求信用社服務“三農”，支持社會主義新農村建設的各項工程、項目。許多時候出現(xiàn)了由“政府點菜，信用社買單”的現(xiàn)象，導致信貸風險不可避免地出現(xiàn)。以四川省安縣為例，目前，僅縣、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)政府直接承貸的貸款就高達6520.63萬元，且無還貸和結息資金來源，五級分類時都被劃分為次級或可疑貸款，占不良貸款總額的30.67%。此外還有政府要求信用社配合發(fā)放的各村組集體貸款、農業(yè)產業(yè)結構調整、新農村建設……等政績工程貸款。其中有一些盲目上馬的項目就屬高風險 ……（未完，全文共6462字，當前僅顯示2269字，請閱讀下面提示信息。收藏《組建統(tǒng)一法人后農村信用社信貸風險產生原因及化解》）