銀行工作論文--淺談信貸責(zé)任認(rèn)定與追究

目錄/提綱：……
一、不良貸款的責(zé)任認(rèn)定存在的主要問題
一是對無過錯(cuò)而無責(zé)任的認(rèn)定
二是有過錯(cuò)而無責(zé)任的認(rèn)定
三是有責(zé)任認(rèn)定
二、不良貸款的責(zé)任認(rèn)定
四是審核其確實(shí)具有足夠的價(jià)值且變現(xiàn)能力比較強(qiáng)才能放貸
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　　銀行工作論文--淺談信貸責(zé)任認(rèn)定與追究
　　長期以來，不良資產(chǎn)居高不下一直是影響銀行經(jīng)營的難點(diǎn)，雖然各行先后采取多種舉措完善貸款管理制度，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，但不良貸款產(chǎn)生仍層出不窮，究其原因，主觀因素依舊是形成不良貸款的重要原因。因此研究探討對形成不良貸款行為人的責(zé)任認(rèn)定和追究，對惡意行為起到震懾作用，將是今后加強(qiáng)信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要途徑之一。
　　一、不良貸款的責(zé)任認(rèn)定存在的主要問題
　　1、不良貸款形成時(shí)間和責(zé)任的問題。由于國家金融制度、規(guī)定和辦法的不斷變化，特別是流動資金貸款使用不斷進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，項(xiàng)目貸款客觀經(jīng)濟(jì)條件發(fā)生變化較快，存量貸款借新還舊、收回再貸和再融資貸款形成風(fēng)險(xiǎn)的客戶評級、統(tǒng)一授信、評估調(diào)查、審查審批、貸后管理
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誤，貸款就難免產(chǎn)生不良貸款。貸款零風(fēng)險(xiǎn)是不存在的，沒有風(fēng)險(xiǎn)是相對的，有風(fēng)險(xiǎn)是絕對的。無論領(lǐng)導(dǎo)、審查人員，還是信貸人員，能夠嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行管理，盡職盡責(zé)把不良貸款比例控制在一定范圍內(nèi)，就應(yīng)視為無責(zé)任。三是有責(zé)任認(rèn)定。有責(zé)任認(rèn)定是指負(fù)有需要追究的責(zé)任的認(rèn)定，主要是：違犯制度規(guī)定進(jìn)行操作的和不嚴(yán)格執(zhí)行制度規(guī)定的；超過控制比例或轉(zhuǎn)授權(quán)限且有過錯(cuò)的認(rèn)定；在貸款過程中瀆職造成不良的認(rèn)定；在貸款過程中弄虛作假，違法違規(guī)造成重大的損失的認(rèn)定。
　　二、不良貸款的責(zé)任認(rèn)定
　　1、從貸款調(diào)查的質(zhì)量來認(rèn)定。要向企業(yè)發(fā)放貸款，首先要對貸款申請人的經(jīng)營、財(cái)務(wù)、管理等方面進(jìn)行調(diào)查，對擔(dān)保人情況進(jìn)行和抵押品等進(jìn)行充分的了解，并據(jù)此決定授信額度、貸款數(shù)額、貸款用途等。因此，貸前調(diào)查質(zhì)量至關(guān)重要。如果貸前調(diào)查不深入，采用的方法不科學(xué)，所得到的調(diào)查結(jié)果就可能失實(shí)，根據(jù)不真實(shí)的結(jié)果去作決策，必然導(dǎo)致錯(cuò)誤的決策。如果是貸前調(diào)查原因造成的不良貸款，就應(yīng)當(dāng)把主要責(zé)任認(rèn)定于調(diào)查者，而不是貸款決策和管理者的責(zé)任。
　　2、從貸款審查的質(zhì)量來認(rèn)定。對信貸人員提交的調(diào)查報(bào)告進(jìn)行審查，首先要對發(fā)放的條件是否符合規(guī)定，貸款用途是否合理，是否符合行業(yè)政策要求等；其次審查調(diào)查是否深入科學(xué)，審查企業(yè)財(cái)務(wù)資料是否真實(shí)，嚴(yán)格審查償還能力是否具備，財(cái)務(wù)情況的變化對償還能力的影響，重點(diǎn)提示存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并對提出各種風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的說明和補(bǔ)充完善，以及提出防范風(fēng)險(xiǎn)的符加條件落實(shí)情況等；再次對簽定的合同文本審查填寫是否規(guī)范、要素是否齊全、符加條款是否合理等。
　　3、從貸款決策的正確性來認(rèn)定。各行貸款大都采用審貸分離、集體決策的方式，這種集體決策、集體負(fù)責(zé)的方式，事實(shí)上無法追究集體的責(zé)任，是一種無責(zé)任的決策方式。決策是貸款管理過程中最重要的環(huán)節(jié)，它決定貸款是否發(fā)放。如果連責(zé)任人都沒有，怎么能保證貸款的質(zhì)量呢？貸款決策應(yīng)把握好四個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)：一是由專門的評審機(jī)構(gòu)對貸前調(diào)查的質(zhì)量作出評判，有疑問的應(yīng)當(dāng)予以退回，或換人調(diào)查，或派人核查；二是審查信用的可靠性，如不符合條件應(yīng)當(dāng)堅(jiān)決放棄或降低信用等級；三是審核擔(dān)保的足夠性，全面核實(shí)擔(dān)保人的情況，確實(shí)具擔(dān)保能力才予以接受；四是審核其確實(shí)具有足夠的價(jià)值且變現(xiàn)能力比較強(qiáng)才能放貸。審貸委員會在審查貸款項(xiàng)目時(shí)，除了重視上述內(nèi)容外，還要對項(xiàng)目做出科學(xué)的預(yù)測，并據(jù)此提出決策意見。評審機(jī)構(gòu)和審貸委員會都要有負(fù)責(zé)審查具體內(nèi)容的人員，并對其負(fù)責(zé)審查的內(nèi)容承擔(dān)責(zé)任，行長根據(jù)審貸委員會提出的決策意見進(jìn)行決策審批。目前實(shí)行“審貸委員會通過審查表決決定貸款與否，行長具有否決權(quán)”的做法，行長不否定也就同意，否定或者不否定也就是決定，并審批簽字。因此。審貸委員會主要應(yīng)對其分工審查的內(nèi)容負(fù)責(zé)；各行領(lǐng)導(dǎo)主要應(yīng) ……（未完，全文共2317字，當(dāng)前僅顯示1472字，請閱讀下面提示信息。收藏《銀行工作論文--淺談信貸責(zé)任認(rèn)定與追究》）