關(guān)于提高農(nóng)村信用社貸款檢查質(zhì)量的探討

目錄/提綱：……
一、貸款檢查前的準(zhǔn)備工作
（一）制定檢查方案
一是要明確檢查的目的，檢查內(nèi)容、范圍二是確定檢查依據(jù)
三是統(tǒng)一檢查的操作程序，講明每個(gè)檢查環(huán)節(jié)的關(guān)注重點(diǎn)或注意事項(xiàng)
四是根據(jù)工作量合理安排檢查時(shí)間五是對檢查人員提出工作要求，明確紀(jì)律
（二）做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的篩選，取得相關(guān)數(shù)據(jù)
一是與被查單位檢查時(shí)間段業(yè)務(wù)狀況表和營業(yè)日報(bào)等賬表進(jìn)行核對，做到賬表一致
二是與借據(jù)核對，做到表、據(jù)相符
二、貸款檢查的組織實(shí)施
（一）做好檢查人員的安排工作
一是根據(jù)被查單位的業(yè)務(wù)量大小，決定檢查組成員的多少
三是根據(jù)路程遠(yuǎn)近、業(yè)務(wù)量大小等合理確定每個(gè)檢查組的工作任務(wù)
四是堅(jiān)持每天討論匯報(bào)制度
（二）熟悉被查單位的貸款相關(guān)操作程序和管理規(guī)定
（三）對被查單位提出檢查要求
一是提前準(zhǔn)備好重點(diǎn)貸款發(fā)放日傳票、借款人存款分戶帳等被查資料
二是提前準(zhǔn)備相關(guān)的貸款檢查資料
三是選派業(yè)務(wù)骨干協(xié)助檢查組開展檢查工作
三、檢查報(bào)告的撰寫
（一）明確問題分類,為撰寫檢查報(bào)告奠定基礎(chǔ)
（二）撰寫檢查報(bào)告內(nèi)容的總體要求
（三）對撰寫檢查報(bào)告形式的總體要求
……

　　關(guān)于提高農(nóng)村信用社貸款檢查質(zhì)量的探討
　　對于貸款的管理，歷來是信用社各級領(lǐng)導(dǎo)管理的重點(diǎn)、關(guān)注的重地，為提高貸款檢查質(zhì)量，及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款方面的違規(guī)問題，及早消除、化解風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，增加信貸資金的營運(yùn)成果，筆者結(jié)合工作實(shí)踐談幾點(diǎn)想法。
　　一、貸款檢查前的準(zhǔn)備工作
　　當(dāng)今已經(jīng)是信息化時(shí)代，為取得事半功倍的效果，在進(jìn)駐被檢查單位前，應(yīng)充分發(fā)揮電腦工具軟件的功能，高效、科學(xué)的做好檢查前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作：
　�。ㄒ唬┲贫z查方案
　　利用word 編輯軟件的相關(guān)功能，分析、對比上級和其他金融系統(tǒng)的歷次同項(xiàng)目的檢查方案，借鑒經(jīng)驗(yàn)，綜合優(yōu)點(diǎn)，并結(jié)合當(dāng)前的業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢和被查單位的實(shí)際情況，針對風(fēng)險(xiǎn)隱患和重點(diǎn)問題、現(xiàn)象,制定出全面、詳實(shí)的檢查方案。一是要明確檢查的目的，檢查內(nèi)容、范圍；二是確
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件中“篩選”功能中的“自定義”選項(xiàng)，分別對企業(yè)法定代表人、股東和財(cái)務(wù)人員進(jìn)行篩選，并分別制表。此表主要作為初步確定“個(gè)人借款用于企業(yè)”、“關(guān)聯(lián)貸款”以及頂、冒名貸款入戶核對的重要依據(jù)。
　　4、互相擔(dān)保統(tǒng)計(jì)表。利用e*cel制表軟件中的“篩選”功能中的“自定義”選項(xiàng)，將重點(diǎn)關(guān)注的借款人在“被查單位全轄的貸款明細(xì)表”中“擔(dān)保人”欄中進(jìn)行篩選，并以此表為基礎(chǔ)，將擔(dān)保人在“借款人”欄中進(jìn)行篩選，根據(jù)檢查的要求確定“互�！辟J款，并用復(fù)制功能將確定的明細(xì)復(fù)制到新的工作表中，如此往復(fù)操作，制作出全部互保貸款的統(tǒng)計(jì)表。
　　5、展期貸款統(tǒng)計(jì)表。利用e*cel制表軟件中的“篩選”功能對被檢查單位貸款明細(xì)表中的“展期到期日”欄進(jìn)行篩選，將所得貸款明細(xì)表粘貼到新的工作表，整理制作成展期貸款統(tǒng)計(jì)表。此表由于檢查展期貸款手續(xù)、審批及收息情況。
　　二、貸款檢查的組織實(shí)施
　　對于大額貸款的檢查，是一項(xiàng)工作量大、且很重要的活動，它是檢驗(yàn)?zāi)硞€(gè)聯(lián)社經(jīng)營管理好壞、信貸資金運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常的主要方法，組織的好與壞，關(guān)系到稽核項(xiàng)目完成的成功與否，關(guān)系到能否達(dá)到稽核目的，所以組織實(shí)施尤為重要。因此組織實(shí)施階段應(yīng)周密、完善，具體做到以下幾點(diǎn)：
　　（一）做好檢查人員的安排工作
　　為確保檢查質(zhì)量和效率，應(yīng)合理安排檢查組成員和分配檢查任務(wù)。一是根據(jù)被查單位的業(yè)務(wù)量大小，決定檢查組成員的多少。根據(jù)貸款檢查的需要，被抽調(diào)的人員必須是懂業(yè)務(wù)、懂貸款的操作程序、懂貸款的管理制度、懂貸款五級分類系統(tǒng)操作的業(yè)務(wù)骨干。二是對于抽調(diào)的人員，根據(jù)其特長，進(jìn)行合理分組，每個(gè)小組3－4人，將其中具有豐富檢查經(jīng)驗(yàn)、較強(qiáng)的業(yè)務(wù)素質(zhì)和一定組織協(xié)調(diào)能力的成員確定為組長。三是根據(jù)路程遠(yuǎn)近、業(yè)務(wù)量大小等合理確定每個(gè)檢查組的工作任務(wù)。四是堅(jiān)持每天討論匯報(bào)制度。每天檢查結(jié)束后，召開各組長匯報(bào)會，及時(shí)掌握每天的工作進(jìn)度和發(fā)現(xiàn)的新問題、新情況；解決在檢查中出現(xiàn)的疑問；總結(jié)檢查中的經(jīng)驗(yàn)和做法，確保高效開展工作。
　�。ǘ┦煜け徊閱挝坏馁J款相關(guān)操作程序和管理規(guī)定
　　在開展檢查前，要調(diào)取被檢查單位關(guān)于貸款管理的各項(xiàng)制度的電子版和紙質(zhì)文件，組織全體檢查人員結(jié)合檢查方案，對這些制度進(jìn)行深入學(xué)習(xí)、研究，在掌握理解的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)其與上級管理規(guī)定相悖的地方，這樣就可為發(fā)現(xiàn)其共同存在的問題指明方向。其次，可以準(zhǔn)確地按照該單位的相關(guān)規(guī)定檢查相關(guān)業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性。
　�。ㄈ⿲Ρ徊閱挝惶岢鰴z查要求
　　1、要求停止發(fā)放貸款 。為防止被檢查單位在檢查組進(jìn)駐后采取“反檢查”措施，按照上級領(lǐng)導(dǎo)的安排，一是在進(jìn)駐后，以通知或其他形式要求其停止發(fā)放貸款，如有特殊情況，必須經(jīng)上級主管單位審批后發(fā)放；二是向周邊的非被檢查單位傳送重點(diǎn)關(guān)注借款人明細(xì)表，要求在檢查期間禁止對這些借款人發(fā)放貸款。
　　2、要求提前做好檢查資料的準(zhǔn)備工作。為提高檢查效率，要求被查單位一是提前準(zhǔn)備好重點(diǎn)貸款發(fā)放日傳票、借 ……（未完，全文共3120字，當(dāng)前僅顯示1576字，請閱讀下面提示信息。收藏《關(guān)于提高農(nóng)村信用社貸款檢查質(zhì)量的探討》）