在2011年市本級部門預(yù)算編制工作暨業(yè)務(wù)培訓(xùn)會議上的講話

目錄/提綱：……
一、統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，準(zhǔn)確把握當(dāng)前財政收支和部門預(yù)算編制面臨的形勢
（一）當(dāng)前財政收支現(xiàn)狀及形勢
（二）當(dāng)前部門預(yù)算編制情況
二、完善機制，突出重點，著力推進(jìn)部門預(yù)算改革實現(xiàn)新突破
（一）調(diào)整定員定額標(biāo)準(zhǔn)，對項目支出預(yù)算嚴(yán)格四化管理
（二）健全完善制度規(guī)定，著力推進(jìn)預(yù)算編制實現(xiàn)新突破
三、嚴(yán)格規(guī)范，狠抓落實，確保2011年部門預(yù)算編制工作順利推進(jìn)
（一）嚴(yán)格程序，科學(xué)、規(guī)范上報部門預(yù)算
（二）強化編審，科學(xué)、合理審核預(yù)算支出
（三）加強協(xié)調(diào)，精細(xì)、聯(lián)動編好部門預(yù)算
……
深化改革 克難攻堅

努力實現(xiàn)市本級部門預(yù)算編制工作新突破

——在2011年市本級部門預(yù)算編制工作暨業(yè)務(wù)培訓(xùn)會議上的講話

**市財政局局長

同志們：

今天，我們在這里召開2011年市本級部門預(yù)算編制工作會議，主要任務(wù)是深入分析當(dāng)前財政形勢，明確2011年市本級部門預(yù)算編制的相關(guān)要求，早啟動、早安排，確保2011年市本級部門預(yù)算編制工作順利完成。為加強對市級部門預(yù)算編制的監(jiān)督管理，提高部門預(yù)算透明度，今年的會議，我們邀請了市人大財經(jīng)委太主任、市政協(xié)經(jīng)濟(jì)委馬主任和市審計局寧局長前來出席，稍后，他們對如何做好2011年部門預(yù)算編制工作，還將提出寶貴的意見和建議，我們將認(rèn)真貫徹落實。在此，我謹(jǐn)代表市財政局黨組，對市人大財經(jīng)委、市政協(xié)經(jīng)濟(jì)委和市審計局多年以來給予財政工作的關(guān)心和指導(dǎo)，對市級各部門給予部門預(yù)算改革工作的支持和配合，表示衷心的感謝！下面我就做好2011年部門預(yù)算工作講三點意見：

一、統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，準(zhǔn)確把握當(dāng)前財政收支和部門預(yù)算編制面臨的形勢

（一）當(dāng)前財政收支現(xiàn)狀及形勢

1．全市情況

今年1-5月，全市財政總收入完成110.5億元，同比增收24.9億元，增長29.1%。全市地方一般預(yù)算收入完成29.2億元，同比增收3.7億元，增長14.3%，完成年初目標(biāo)任務(wù)41.1%，慢
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略907字，正式會員可完整閱讀）……　

第二，新增保障支出多。為不斷推進(jìn)公共財政體系建設(shè)，完善收入分配制度，當(dāng)前面臨的新增支出任務(wù)非常繁重，支出保障較為困難。一是抗旱救災(zāi)新增支出。面對今年百年不遇特大旱災(zāi)，為保民生、抗大旱，在年初預(yù)算已打得很滿的情況下，僅市級財政通過積極爭取上級支持、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)等千方百計整合、籌措3600萬元投入抗旱救災(zāi)。二是績效工資新增支出。隨著收入分配政策的不斷推進(jìn)完善，以事業(yè)單位績效工資改革為主的工資性費用支出壓力較大。全市除中小學(xué)以外事業(yè)人員5萬人，按照現(xiàn)行工資標(biāo)準(zhǔn)初步測算，績效工資需新增支出6億元左右。三是落實政策新增支出。低保、企業(yè)退休養(yǎng)老金、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險、新農(nóng)合提標(biāo)、失業(yè)保險補助等一系列民生政策兌現(xiàn)落實，需要積極籌措資金新增支出給予保障。四是償還政府債務(wù)新增支出。財政兜底的政府性債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，還本付息壓力較大。2010年，市本級到期政府債務(wù)2.8億元，通過積極籌措，年初預(yù)算僅可安排償還1.7億元。

第三，收支平衡難。一方面，當(dāng)前財政增收基礎(chǔ)不牢，不確定、不穩(wěn)定因素較多，實現(xiàn)財政持續(xù)穩(wěn)步增長難，完成年初收入預(yù)算壓力大，在完成年初收入預(yù)算的基礎(chǔ)上，新的可預(yù)見增收空間十分有限。另一方面，保人員工資、機構(gòu)運轉(zhuǎn)和貫徹落實市委、政府重大決策以及抗旱救災(zāi)、醫(yī)療衛(wèi)生_改革、新農(nóng)合提標(biāo)等投入急劇增長，使財政收支矛盾更加突出，平衡任務(wù)艱巨。

2．市本級情況

今年1-5月，市本級地方一般預(yù)算收入完成7.3億元，增收2364萬元，增長3.4%；地方一般預(yù)算支出完成6億元，增支8047萬元，增長15.5%。由于市本級職能職責(zé)要求和特殊的稅源結(jié)構(gòu)等因素，市本級財政形勢更為嚴(yán)峻：

第一，稅源結(jié)構(gòu)單一，增收空間十分有限。市本級地方一般預(yù)算收入主要由三塊構(gòu)成：一是煙草收入，即紅云紅河集團(tuán)和**市煙草公司實現(xiàn)收入，占75%左右（紅云紅河集團(tuán)60%左右、煙草公司15%左右）；二是除煙草以外為數(shù)較少的市屬企業(yè)收入，占15%左右；三是非稅收入，占10%左右。在當(dāng)前市本級收入結(jié)構(gòu)下，煙草特別是紅云紅河集團(tuán)稅收分享的多少，對增收空間和可能起到了至關(guān)重要的作用，而今年以來，由于紅云紅河集團(tuán)購進(jìn)固定資產(chǎn)抵扣、卷煙結(jié)構(gòu)調(diào)整、稅收分享比例調(diào)整、稅收結(jié)構(gòu)變化等因素影響，紅云紅河集團(tuán)地方收入增長乏力。1-5月，紅云紅河集團(tuán)實現(xiàn)銷售收入197億元，增長14.4%；稅收135.2億元，增長17.8%;按稅收分享比例測算，市本級分享收入28.7億元，增長19.9%；而地方收入僅為3.4億元，增長9.8%。

第二，稅收收入增收乏力，增收較為困難。受稅源結(jié)構(gòu)、政策性調(diào)整、上年結(jié)轉(zhuǎn)等因素影響，稅收收入增長緩慢，增收乏力。1-5月，稅收收入增長4.1%，低于全市稅收收入增幅12.8個百分點。市本級增值稅、營業(yè)稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅稅、契稅等比重較大稅收仍呈下降態(tài)勢。其中增值稅下降5.7%、營業(yè)稅下降7.6%、房稅稅下降39.2%、城鎮(zhèn)土地使用稅下降19.7%、契稅下降70.5%。

第三，統(tǒng)籌全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展任務(wù)重， 收支缺口大。在有限的財力情況下，市本級在保證市級機關(guān)事業(yè)單位工資發(fā)放、機構(gòu)運轉(zhuǎn)后，按照市委、市政府統(tǒng)籌全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的要求，還要想方設(shè)法籌集資金支持全市重點項目、重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及中央、省要求市對縣的各項配套支出，盡最大努力幫助縣（市、區(qū)）解決工資發(fā)放困難等，導(dǎo)致市市本級收支缺口逐年加大，2010年預(yù)算中，僅市委、政府有關(guān)文件明確應(yīng)配未配缺口資金達(dá)5.3億元。

對2011年的財政經(jīng)濟(jì)形勢，現(xiàn)在還難以做出準(zhǔn)確的判斷，但可以肯定的是，隨著通漲預(yù)期加大和房地產(chǎn)調(diào)控等一系列經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整，財政減收因素較多，財政收入形勢仍不容樂觀。而同時，面對市委、市政府確定的重點保障支出、收入分配制度改革和加大“三農(nóng)”、教育、社會保障等民生支出以及政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，收支矛盾尖銳的局面仍難以得到有效緩解。

（二）當(dāng)前部門預(yù)算編制情況

自啟動部門預(yù)算改革以來，市本級部門預(yù)算編制經(jīng)過多年的實踐探索，取得了明顯成效：預(yù)算單位基礎(chǔ)信息不斷完善，部門預(yù)算編制制度不斷健全，部門預(yù)算編制程序不斷規(guī)范，綜合預(yù)算編制不斷推進(jìn)，部門預(yù)算信息化水平不斷提高。但隨著公共財政_改革的不斷推進(jìn)，當(dāng)前預(yù)算編制中也還存在許多困難和問題，主要是：

1．需要與可能之間的差距較大，支出需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)突破財力可能，嚴(yán)重影響部門預(yù)算編制的正常開展。在2009年的部門預(yù)算編制中，各部門申報的項目支出預(yù)算金額達(dá)37.8億元，而市本級財力在確**本支出后可用于安排項目支出的財力僅為8.28億元，面對如此巨大的反差和數(shù)量眾多的項目，財政部門要在短時間內(nèi)提出既滿足財力可能又確保支出重點的預(yù)算平衡方案，其難度超乎尋常。同時，各部門花費大 ……（未完，全文共9330字，當(dāng)前僅顯示2549字，請閱讀下面提示信息。收藏《在2011年市本級部門預(yù)算編制工作暨業(yè)務(wù)培訓(xùn)會議上的講話》）