關(guān)于成立財(cái)務(wù)公司的可行性研究報(bào)告

目錄/提綱：……
一、組建財(cái)務(wù)公司的目的和意義
（一）財(cái)務(wù)公司在企業(yè)資本運(yùn)作中的作用
（二）組建財(cái)務(wù)公司的意義
二、成立財(cái)務(wù)公司的可行性分析
（一）組建財(cái)務(wù)公司的可行性分析
（二）組建財(cái)務(wù)公司的環(huán)境分析
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關(guān)于成立財(cái)務(wù)公司的可行性研究報(bào)告

　　　根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展的要求，為了實(shí)現(xiàn)公司對(duì)金融產(chǎn)品及其衍生資源的充分使用，拓寬融資渠道，降低融資成本，同時(shí)形成公司新的經(jīng)濟(jì)效益增長(zhǎng)點(diǎn)，因此建議組建集團(tuán)財(cái)務(wù)公司。
　　一、組建財(cái)務(wù)公司的目的和意義
　　　　（一）財(cái)務(wù)公司在企業(yè)資本運(yùn)作中的作用
　　　財(cái)務(wù)公司是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。企業(yè)投資財(cái)務(wù)公司對(duì)企業(yè)拓寬融資渠道、加強(qiáng)資金管理、降低財(cái)務(wù)費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益都有著重要的意義。
　　　1、興辦財(cái)務(wù)公司，是企業(yè)集團(tuán)乃至跨國(guó)公司成功的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，對(duì)促進(jìn)企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展有著非常重要的作用。
　　　從全球知名的跨國(guó)公司都設(shè)立財(cái)務(wù)公司的現(xiàn)實(shí)來(lái)看，興辦財(cái)務(wù)公司，發(fā)揮財(cái)務(wù)公司的金融服務(wù)功能，更好地為企業(yè)集團(tuán)提供籌融資服務(wù)，毫無(wú)疑問(wèn)是成功的經(jīng)驗(yàn)。目前全國(guó)大型鋼鐵聯(lián)合企業(yè)中，已有寶鋼、武鋼、攀鋼、鞍鋼、沙
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差、生產(chǎn)環(huán)節(jié)差，開(kāi)展對(duì)成員單位辦理存貸款、同業(yè)拆借、代理結(jié)算、擔(dān)保、商業(yè)匯票的承兌及貼現(xiàn)等一系列業(yè)務(wù)，提高資金在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)的使用效率。
　　　2、財(cái)務(wù)公司運(yùn)用信貸功能，籌資資金，滿足成員單位資金需求，有力地支持企業(yè)的生產(chǎn)和技術(shù)改造。財(cái)務(wù)公司通過(guò)利用集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)優(yōu)勢(shì)和資信實(shí)力，可以以較低的成本為子公司籌措資金，降低融資成本和外匯交易成本，提高抵御外匯風(fēng)險(xiǎn)的能力。還可以在各個(gè)子公司之間調(diào)劑資金余缺，降低整個(gè)公司的現(xiàn)金持有水平，避免不必要的資金閑置，同時(shí)可為集團(tuán)籌集中長(zhǎng)期資金，支持企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展。
　　　3、參與資本市場(chǎng)活動(dòng)，辦理投資業(yè)務(wù)，為集團(tuán)公司今后多元化發(fā)展，混業(yè)經(jīng)營(yíng)提供資金、智力支持，為集團(tuán)公司的資本運(yùn)作提供金融平臺(tái)，形成企業(yè)自我調(diào)節(jié)機(jī)制，減少國(guó)家宏觀調(diào)控政策給企業(yè)帶來(lái)的不利影響。
二、成立財(cái)務(wù)公司的可行性分析
（一）組建財(cái)務(wù)公司的可行性分析
　　1、設(shè)立財(cái)務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)應(yīng)具備的條件：
　�。�1）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；
　�。�2）申請(qǐng)前一年，母公司的注冊(cè)資本不低于8億元人民幣；
　　（3）申請(qǐng)前一年，按規(guī)定并表核算的成員單位資產(chǎn)總額不低于50億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于30%；
　�。�4）申請(qǐng)前連續(xù)兩年，并表核算的成員單位營(yíng)業(yè)收入總額不低于40億人民幣，稅前利潤(rùn)總額每年不低于2億元人民幣；
　�。�5）現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模；
　�。�6）母公司成立2年以上，具有集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和資金管理經(jīng)驗(yàn)；
　�。�7）具有健全的公司法人治理結(jié)構(gòu)，未發(fā)生違法違規(guī)行為，近3年無(wú)不良誠(chéng)信記錄；
　�。�8）母公司擁有核心主業(yè)；
　　（9）無(wú)不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易。
　　2、集團(tuán)公司的實(shí)際情況
　　　截至2010年底，集團(tuán)總資產(chǎn)800億、凈資產(chǎn)350億、銀行借款130億、貨幣資金和票據(jù)120億、08年-10年?duì)I業(yè)收入均超過(guò)500億，凈資產(chǎn)率44%，可以作為財(cái)務(wù)公司成員單位超過(guò)50家，產(chǎn)業(yè)符合國(guó)家的政策，注冊(cè)資本金75億，連續(xù)3年稅前利潤(rùn)總額不低于8億，現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模，集團(tuán)公司具有資金集中管理的經(jīng)驗(yàn)，未發(fā)生違法違規(guī)行為,近3年無(wú)不良誠(chéng)信紀(jì)錄；集團(tuán)與關(guān)聯(lián)企業(yè)無(wú)不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易。
　（二）組建財(cái)務(wù)公司的環(huán)境分析
　　　1、省市銀行業(yè)監(jiān)督局支持。省銀監(jiān)局和市銀監(jiān)分局積極支持公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立財(cái)務(wù)公司，省區(qū)域規(guī)劃也提出積極支持有條件的大型企業(yè)設(shè)立財(cái)務(wù)公司。市政府也表示支持公司設(shè)立財(cái)務(wù)公司，這樣會(huì)改變當(dāng)?shù)劂y行業(yè)業(yè)務(wù)集中度過(guò)高的現(xiàn)狀，迫使商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向開(kāi)發(fā)中小企業(yè)的存貸業(yè)務(wù)，因此有利于促進(jìn)市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，也實(shí)現(xiàn)當(dāng)?shù)貨](méi)有非銀行金融機(jī)構(gòu)的突破。
　　　2、外部利益格局調(diào)整可以化解。
　　　財(cái)務(wù)公司的組建在1-2年之內(nèi)可能會(huì)對(duì)與公司有業(yè)務(wù)往來(lái)的商業(yè)銀行造成一定的影響，這樣會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的抵觸，得知籌建財(cái)務(wù)公司消息后，他們會(huì)對(duì)集團(tuán)所屬成員單位施加影響，從而動(dòng)搖集團(tuán)公司的決心和態(tài)度，進(jìn)而影響籌建的進(jìn)度。但是，從長(zhǎng)期來(lái)看，不但不會(huì)影響他們的利益，反而會(huì)促進(jìn)銀行業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。而且財(cái)務(wù)公司的運(yùn)營(yíng)也離不開(kāi)銀行的結(jié)算平臺(tái)，公司與銀行合作的范圍會(huì)更廣泛更全面。
　　　3、財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)可控
　　　特大型的企業(yè)集團(tuán)廣泛擁有經(jīng)營(yíng)成熟的財(cái)務(wù)公司。據(jù)銀監(jiān)局介紹，20多年的發(fā)展，財(cái)務(wù)公司已有近百家，主要集中于鋼鐵、能源、家電、汽車(chē)、機(jī)械制造等行業(yè)，大部分在鋼鐵及鋼鐵的上下游企業(yè)，首鋼財(cái)務(wù)公司已經(jīng)發(fā)展成華夏銀行，最近，沙鋼財(cái)務(wù)公司 ……（未完，全文共2922字，當(dāng)前僅顯示1857字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《關(guān)于成立財(cái)務(wù)公司的可行性研究報(bào)告》）