農(nóng)商行一季度案件風(fēng)險(xiǎn)排查情況的報(bào)告

目錄/提綱：……
一、排查工作總體安排
二、排查業(yè)務(wù)領(lǐng)域、內(nèi)容和工作進(jìn)展
（一）信貸領(lǐng)域
（二）會(huì)計(jì)領(lǐng)域
2、運(yùn)營(yíng)（財(cái)務(wù)）管理部于2015年年初對(duì)我行財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了排查
（三）表外業(yè)務(wù)領(lǐng)域
（四）監(jiān)察保衛(wèi)領(lǐng)域
（五）**村鎮(zhèn)銀行二○一四年度會(huì)計(jì)決算方面
三、排查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及原因分析
（一）會(huì)計(jì)領(lǐng)域
2、賬戶管理方面：（1）營(yíng)業(yè)部開(kāi)銷戶登記簿比實(shí)際賬戶少2戶
（二）監(jiān)察保衛(wèi)領(lǐng)域
3、**支行食堂排油煙機(jī)需要更換110報(bào)警測(cè)試正常但揚(yáng)聲器無(wú)_
5、營(yíng)業(yè)部大庫(kù)內(nèi)紅外攝像機(jī)無(wú)信號(hào)
6、**分理處營(yíng)業(yè)室外卷簾門不能使用
（三）**村鎮(zhèn)銀行二○一四年度會(huì)計(jì)決算方面
1、核算方面（1）工會(huì)經(jīng)費(fèi)少提106,994.98元
四、采取的措施
（一）會(huì)計(jì)方面
（二）監(jiān)察保衛(wèi)方面
（三）**村鎮(zhèn)銀行方面
……
農(nóng)商行關(guān)于一季度案 風(fēng)險(xiǎn)排查情況的報(bào)告

**辦事處：
根據(jù)《遼寧銀監(jiān)局辦公室關(guān)于報(bào)送銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)排查情況的通知》（遼銀監(jiān)發(fā)[2014]96號(hào)）文件要求，現(xiàn)將**農(nóng)商行（以下簡(jiǎn)稱“我行”）2015年一季度案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作情況報(bào)告如下：
一、排查工作總體安排
我行成立了“**農(nóng)商行案件風(fēng)險(xiǎn)排查領(lǐng)導(dǎo)小組”，組長(zhǎng)由董事長(zhǎng)擔(dān)任，副組長(zhǎng)由行長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)及副行長(zhǎng)擔(dān)任，成員由各部門負(fù)責(zé)人組成；領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室主任由監(jiān)事長(zhǎng)擔(dān)任，辦公室設(shè)在總行稽核（監(jiān)保）部，負(fù)責(zé)我行案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作的組織、監(jiān)督和檢查。
二、排查業(yè)務(wù)領(lǐng)域、內(nèi)容和工作進(jìn)展
我行一季度主要對(duì)信貸、會(huì)計(jì)、表外業(yè)務(wù)、監(jiān)察保衛(wèi)以及對(duì)**村鎮(zhèn)銀行二○一四年度會(huì)計(jì)決算真實(shí)性稽核等六個(gè)方面進(jìn)行了排查。共排查9個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，1個(gè)中心、1個(gè)部室和沈東村鎮(zhèn)銀行，檢查面達(dá)100%。
（一）信貸領(lǐng)域
稽核（監(jiān)保）部于2015年1月中旬開(kāi)展了信貸業(yè)務(wù)檢查，對(duì)大額貸款合規(guī)性的進(jìn)行專項(xiàng)稽核，截至2014年末，我行各項(xiàng)貸款余額199,894萬(wàn)元。本次自查工作共檢
……（新文秘網(wǎng)http://www.120pk.cn省略731字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
實(shí)合規(guī)性、資本撥備未計(jì)提或未足額計(jì)提以及同業(yè)業(yè)務(wù)專營(yíng)不合規(guī)問(wèn)題進(jìn)行了檢查。檢查采取了翻閱傳票和業(yè)務(wù)流水的方式。截止2014年12月31日，我行存放同業(yè)款項(xiàng)和同業(yè)存放款項(xiàng)余額均為0，累計(jì)辦理存放同業(yè)業(yè)務(wù)80筆，其中存放同業(yè)7天以上57筆，隔夜23筆，實(shí)現(xiàn)存放同業(yè)款項(xiàng)利息收入1,765萬(wàn)元；累計(jì)辦理同業(yè)存放4筆，同業(yè)存款款項(xiàng)利息支出668萬(wàn)元。
（三）表外業(yè)務(wù)領(lǐng)域
1、稽核（監(jiān)保）部于2015年2月對(duì)我行表外業(yè)務(wù)進(jìn)行了排查，截止2014年末，我行表外業(yè)務(wù)52筆，余額40,562萬(wàn)元，均為銀行承兌匯票。本次抽查16筆，金額21,200萬(wàn)元，金額占比52.27%。抽查企業(yè)分別為：宏冠新材料（3筆）2,400萬(wàn)元、華星廚具（3筆）3,000萬(wàn)元、山河大農(nóng)業(yè)（3筆）2,600萬(wàn)元、阿美莉卡食品（2筆）1,200萬(wàn)元、弘立化工（2筆）3,000萬(wàn)元、北鄉(xiāng)大農(nóng)業(yè)（1筆）3,000萬(wàn)元、花木蘭工貿(mào)（1筆）3,000萬(wàn)元、百信德冷飲（1筆）3,000萬(wàn)元。本次檢查采取翻閱檔案方式，對(duì)以上8家企業(yè)進(jìn)行了檢查，特別是對(duì)交易合同和增值稅發(fā)票把關(guān)不嚴(yán)問(wèn)題；關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的貿(mào)易合同審查不嚴(yán)格問(wèn)題；保證金來(lái)源為貸款或貼現(xiàn)資金問(wèn)題；利用套開(kāi)、滾開(kāi)等方式長(zhǎng)期套取銀行貸款或掩蓋票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題進(jìn)行了徹底排查。
2、稽核（監(jiān)保）部于2015年3月中旬對(duì)我行2015年表外業(yè)務(wù)進(jìn)行了排查，檢查率100%，其中銀行承兌匯票5家企業(yè)共計(jì)11筆，金額7200萬(wàn)元。票據(jù)貼現(xiàn)1筆，金額2000萬(wàn)元。
（四）監(jiān)察保衛(wèi)領(lǐng)域
1、稽核（監(jiān)保）部于2015年3月中旬開(kāi)展了對(duì)我行全體員工的異常行為排查工作，此次排查涉及全行9個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及6個(gè)部門和一個(gè)中心共147名員工，重點(diǎn)排查“九種人”異常行為。員工異常行為排查通過(guò)先自查、總行抽查、調(diào)閱監(jiān)控錄像等形式開(kāi)展，現(xiàn)場(chǎng)面談、背向勾挑《員工異常行為排查表》等方式進(jìn)行。
2、一季度，總行稽核（監(jiān)保）部對(duì)全行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行安全保衛(wèi)檢查共3次，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題6個(gè)，提出整改意見(jiàn)2個(gè)，處罰營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)員工一人，罰款金額100元。
（五）**村鎮(zhèn)銀行二○一四年度會(huì)計(jì)決算方面
1、稽核（監(jiān)保）部于2015年1月26日至2015年1月28日對(duì)**村鎮(zhèn)銀行2014年度會(huì)計(jì)決算真實(shí)性進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)稽核，截止2014年末,**村鎮(zhèn)銀行股份有限公司機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)六個(gè)職能部門，包括：行政部、信貸營(yíng)銷部、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)部、稽核部、安全保衛(wèi)部；全轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)共2個(gè)，其中：一個(gè)營(yíng)業(yè)部、一個(gè)支行。全行從業(yè)人員共42人，其中：高管人員5人，司機(jī)2人，業(yè)務(wù)人員35人。
2、截止2014年末，**村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)總額149,241萬(wàn)元，其中：各項(xiàng)貸款余額99,014萬(wàn)元，按五級(jí)分類口徑計(jì)算，正常貸款為98,060萬(wàn)元,不良貸款為779萬(wàn)元,不良貸款率為0.79%；負(fù)債總額為135,821萬(wàn)元，其中：各項(xiàng)存款132,391萬(wàn)元；所有者權(quán)益13,421萬(wàn)元，其中：實(shí)收資本7,500萬(wàn)元，未分配利潤(rùn)3,897萬(wàn)元;營(yíng)業(yè)總收入10,357萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)總支出6,859萬(wàn)元，當(dāng)年賬面利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)5,510萬(wàn)元,稅后利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)4,028萬(wàn)元，資本充足率為14.07%,各項(xiàng)指標(biāo)均符合銀行業(yè)監(jiān)督管理部門的監(jiān)管要求。
此次檢查主要針對(duì)：一是重點(diǎn)檢查貸款利息收入、金融往來(lái)收入、手續(xù)費(fèi)收入、營(yíng)業(yè)外收入，利息支出、手續(xù)費(fèi)支出、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外支出等是否真實(shí)、合法、正確；二是檢查各項(xiàng)存款真實(shí)性情況，有無(wú)利用同業(yè)往來(lái)、庫(kù)存現(xiàn)金等方式虛增存款問(wèn)題，各項(xiàng)貸款增量是否真實(shí)，有無(wú)以貸增存等虛放貸款的問(wèn)題，；三是檢查各項(xiàng)提留及按比例列支費(fèi)用情況，固定資產(chǎn)折舊計(jì)算是否合規(guī)、準(zhǔn)確，營(yíng)業(yè)稅計(jì)提是否準(zhǔn)確；四是檢查內(nèi)、外部往來(lái)款是否相符，存放內(nèi)外部往來(lái)款項(xiàng)、聯(lián)行結(jié)算資金是否帳實(shí)相符，有無(wú)長(zhǎng)期未達(dá)款項(xiàng)，往來(lái)資金利息收支是否按權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn)行核算， ……（未完，全文共4061字，當(dāng)前僅顯示2051字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《農(nóng)商行一季度案件風(fēng)險(xiǎn)排查情況的報(bào)告》）