完善中小企業(yè)的信用擔保制度

　　一、中小企業(yè)信用擔保問題的提出
　　據(jù)國家統(tǒng)計局副局長邱曉華介紹：中國目前的企業(yè)是中小企業(yè)，而中小企業(yè)大多是民營企業(yè)。中國的、工業(yè)新增產(chǎn)值的、社會銷售額的、稅收的和出口總
　　額的都是由中小企業(yè)創(chuàng)造的。然而就是這樣一個對經(jīng)濟發(fā)展做出巨大貢獻的_，在發(fā)展之初，融資就成為一大難題，并有愈演愈烈之勢。年月日，國家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》；年月日，國務院辦公廳印發(fā)《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》，旨在對那些具有良好信用且符合國家或地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策以及具有發(fā)展前景的中小企業(yè)，由政府出資或民間出資為其提供融資擔保。但經(jīng)過這些年的實踐，由于我國立法相對滯后等因素的制約，中小企業(yè)信用擔保業(yè)還未能得到健康有序的發(fā)展，仍然存在諸多問題：
　　資金來源單一規(guī)模較小。大部分中小企業(yè)信用擔保公司以政府財政資金為主，只有少數(shù)地區(qū)設(shè)有民營擔保公司，且地方政府按縣區(qū)設(shè)立擔�；�
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理辦法，但是這些部門規(guī)章立法層次相對較低，效力有限，難以對擔保業(yè)整體和該行業(yè)所涉及的社會關(guān)系進行全面規(guī)劃和調(diào)整，難以為中小企業(yè)信用擔保提供有效的政策支持和法律保護。
　　二、發(fā)達國家解決問題的經(jīng)驗
　　經(jīng)濟發(fā)展到一定階段，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位逐步凸現(xiàn)，市場機制和金融機構(gòu)的自發(fā)行為都無法單獨承擔起對中小企業(yè)金融支持的任務，建立中小企業(yè)信用貸款擔保體系，是世界各國扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行做法。在世界各國中，最早開始建立中小企業(yè)信用擔保的國家是日本，年就成立了地方性的東京都中小企業(yè)信用保證協(xié)會，年成立全國性的日本中小企業(yè)信用保險公庫和全國中小企業(yè)信用保證協(xié)會聯(lián)合會，形成了中央與地方共擔風險、擔保與再擔保相結(jié)合的全國性中小企業(yè)信用擔保體系。其次是美國、德國和加拿大，分別于年、年和年開始實施中小企業(yè)信用擔保體系。
　　縱觀經(jīng)濟發(fā)達國家的中小企業(yè)信用擔保體系，有許多有益的經(jīng)驗值得我們借鑒：
　　擔保機構(gòu)有政策性的也有商業(yè)性的。由政府出資的中小企業(yè)擔保機構(gòu)基本都是政策性擔保、按市場化運作，在擔保體系中，擔保的凈損失由政府補貼；由政府和民間機構(gòu)共同出資或由民間機構(gòu)出資的擔保機構(gòu)是商業(yè)性的擔保，其擔保損失由擔保機構(gòu)承擔。
　　對擔保機構(gòu)的行業(yè)管理都非常規(guī)范，不僅制定了嚴格的行業(yè)準入制度，把擔保機構(gòu)納入行業(yè)管理，而且有專門法律保障和規(guī)范擔保機構(gòu)的各項行為。例如美國的《中小企業(yè)法》和《中小企業(yè)投資法》對信用擔保計劃的對象、用途、擔保金額和保費標準等都有明確的規(guī)定；日本有《中小企業(yè)信用保證協(xié)會法》，明確了中小企業(yè)信用保險公庫和擔保協(xié)會的職能與作用，以及擔保的規(guī)則；加拿大制定的《中小企業(yè)融資法案》構(gòu)建了中小企業(yè)政策性擔保體系等等。相比之下，我國擔保業(yè)的行業(yè)管理法規(guī)基本屬于空白。
　　政府都規(guī)定了中小企業(yè)擔保機構(gòu)支持的對象和政策目標。如要求擔保對象具有良好的信用，符合國家或本地產(chǎn)業(yè)政策，具有發(fā)展前景；由于各國的中小企業(yè)的發(fā)展階段和管理_不同，各國擔保還有一些特殊的扶持重點，例如美國的中小企業(yè)擔保機構(gòu)特別為婦女、殘疾人、退伍軍人、少數(shù)民族、貧困地區(qū)辦的中小企業(yè)給予重點支持。相比之下，我國中小企業(yè)的標準及支持的對象和政策目標顯得模糊。
　　政府對中小企業(yè)擔保機構(gòu)實行政策扶持與監(jiān)管。由于中小企業(yè)擔保機構(gòu)的政策導向性，各國政府都制定了一系列扶持擔保機構(gòu)的優(yōu)惠政策，例如給予擔保機構(gòu)免稅政策等。同時對中小企業(yè)擔保機構(gòu)進行宏觀管理及定期監(jiān)督檢查。
　　擔保機構(gòu)與銀行具有良好的協(xié)作方式，與銀行共擔擔保比例。國外擔保機構(gòu)一般不是獨自承擔全部風險，而是根據(jù)貸款規(guī)模和期限，與銀行分擔一定比例的風險，例如美國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的擔保金額一般不超過貸款的％－％，日本中小企業(yè)擔保協(xié)會的擔保金額不超過貸款的％－％。目前我國中小企業(yè)擔保機構(gòu)基本上是承擔了％的貸款風險。
　　三、完善我國信用擔保的路徑選擇
　　借鑒發(fā)達國家信用擔保的經(jīng)驗，健全和完善我國的信用擔保，應著力做好以下幾方面的工作：
　　按照“社會資本為主、多元化投資、市場化運作、政府支持”的原則，繼續(xù)運作好現(xiàn)有政府出資的擔保機構(gòu)，并逐步提高市場化運作水平；鼓勵社會各類組織和個人創(chuàng)辦擔保機構(gòu)，擴大為中小企業(yè)發(fā)展提供融資擔保的規(guī)模；鼓勵各類再擔保機構(gòu)為擔保機構(gòu)提升信譽、分擔風險；鼓勵和引導同行業(yè)、同區(qū)域中小企業(yè)建立聯(lián) ……（未完，全文共2836字，當前僅顯示1803字，請閱讀下面提示信息。收藏《完善中小企業(yè)的信用擔保制度》）