銀行會(huì)計(jì)核算內(nèi)控管理檢查報(bào)告

　　
　　本月主要檢查內(nèi)容有：會(huì)計(jì)要素管理、現(xiàn)金管理、上期問(wèn)題跟蹤檢查、節(jié)假日運(yùn)行情況、管轄行主管行長(zhǎng)、業(yè)務(wù)主管日常對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)檢查情況及會(huì)計(jì)檔案的管理；檢查方式采取現(xiàn)場(chǎng)觀察柜員日常業(yè)務(wù)操作、抽查清點(diǎn)重控憑證、現(xiàn)金，調(diào)閱錄像、傳票，查看各種登記簿記載等檢查手段進(jìn)行�，F(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下，請(qǐng)督促營(yíng)業(yè)經(jīng)理認(rèn)真落實(shí)整改，并將紙質(zhì)整改報(bào)告經(jīng)分管行長(zhǎng)審閱簽字后上報(bào)。
　　一、 總體情況
……（新文秘網(wǎng)http://www.120pk.cn省略305字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
區(qū)、肓區(qū)，耐心的進(jìn)行輔導(dǎo)，幫助柜員規(guī)范業(yè)務(wù)處理，正確認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤的危害性；對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的漏簽章、漏登記、漏報(bào)備等問(wèn)題進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)整改，達(dá)到“查深、查細(xì)和查輔結(jié)合”的預(yù)期目的。
　　二、 存在問(wèn)題
　　1、分管行長(zhǎng)、業(yè)務(wù)主管對(duì)網(wǎng)點(diǎn)核算、內(nèi)控方面的檢查記錄、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人工作日志的記載項(xiàng)目不全、內(nèi)容簡(jiǎn)單，檢查中未發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題提出記錄。營(yíng)業(yè)經(jīng)理工作日志記載對(duì)日常工作中的問(wèn)題、重大事項(xiàng)、以及自身不可解決的問(wèn)題也無(wú)記錄。
　　2、日終軋帳，未核打當(dāng)日經(jīng)辦的業(yè)務(wù)憑證，造成柜員有丟失憑證現(xiàn)象。（屢查屢犯項(xiàng)）
　　三、 整改建議
　　本次檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要求網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)經(jīng)理逐條認(rèn)真落實(shí)整改，運(yùn)行督導(dǎo)員對(duì)整改情況進(jìn)行復(fù)查，對(duì)能整改未整改問(wèn)題加倍扣分，針對(duì)檢查存在的問(wèn)題提出以下整改建議。
　　1、通過(guò)本次檢查，該網(wǎng)點(diǎn)對(duì)日常使用的庫(kù)存現(xiàn)金登記簿、掛失登記簿、柜面空白重要憑證登記簿等未能做到妥善保管，希望該網(wǎng)點(diǎn)的柜員管理工作從日常小事認(rèn)認(rèn)真真的做起，這樣才能帶動(dòng)全方位工作的從嚴(yán)管理。
　　2、對(duì)以上檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，營(yíng)業(yè)經(jīng)理要在日常的工作中加強(qiáng)監(jiān)督、監(jiān)控，對(duì)以往檢查提出的問(wèn)題要盡快解決，對(duì)問(wèn)題的整改匯報(bào)要有具體內(nèi)容、數(shù)字、整改的進(jìn)程，對(duì)履查履犯的問(wèn)題管轄行要認(rèn)真對(duì)照省行《違反規(guī)章制度處罰規(guī)定》條例進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，對(duì)檢查問(wèn)題的整改報(bào)告在次月15日前上報(bào)，并將經(jīng)濟(jì)處罰單復(fù)印件附在整改報(bào)告后。
　　3、營(yíng)業(yè)經(jīng)理的工作日志記載要有：日常工作中存在問(wèn)題的發(fā)現(xiàn)、處理的方式、方法，對(duì)自身不能解決的問(wèn)題要有記錄、反映；營(yíng)業(yè)經(jīng)理的周查項(xiàng)目要全、檢查 ……（未完，全文共1348字，當(dāng)前僅顯示857字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《銀行會(huì)計(jì)核算內(nèi)控管理檢查報(bào)告》）