銀行會計核算內(nèi)控管理檢查報告

　　
　　本月主要檢查內(nèi)容有：會計要素管理、現(xiàn)金管理、上期問題跟蹤檢查、節(jié)假日運行情況、管轄行主管行長、業(yè)務(wù)主管日常對營業(yè)網(wǎng)點檢查情況及會計檔案的管理；檢查方式采取現(xiàn)場觀察柜員日常業(yè)務(wù)操作、抽查清點重控憑證、現(xiàn)金，調(diào)閱錄像、傳票，查看各種登記簿記載等檢查手段進行�，F(xiàn)將檢查情況匯報如下，請督促營業(yè)經(jīng)理認(rèn)真落實整改，并將紙質(zhì)整改報告經(jīng)分管行長審閱簽字后上報。
　　一、 總體情況
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略305字，正式會員可完整閱讀）……　
區(qū)、肓區(qū)，耐心的進行輔導(dǎo)，幫助柜員規(guī)范業(yè)務(wù)處理，正確認(rèn)識錯誤的危害性；對檢查中發(fā)現(xiàn)的漏簽章、漏登記、漏報備等問題進行現(xiàn)場輔導(dǎo)整改，達到“查深、查細(xì)和查輔結(jié)合”的預(yù)期目的。
　　二、 存在問題
　　1、分管行長、業(yè)務(wù)主管對網(wǎng)點核算、內(nèi)控方面的檢查記錄、網(wǎng)點負(fù)責(zé)人工作日志的記載項目不全、內(nèi)容簡單，檢查中未發(fā)現(xiàn)有問題提出記錄。營業(yè)經(jīng)理工作日志記載對日常工作中的問題、重大事項、以及自身不可解決的問題也無記錄。
　　2、日終軋帳，未核打當(dāng)日經(jīng)辦的業(yè)務(wù)憑證，造成柜員有丟失憑證現(xiàn)象。（屢查屢犯項）
　　三、 整改建議
　　本次檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要求網(wǎng)點營業(yè)經(jīng)理逐條認(rèn)真落實整改，運行督導(dǎo)員對整改情況進行復(fù)查，對能整改未整改問題加倍扣分，針對檢查存在的問題提出以下整改建議。
　　1、通過本次檢查，該網(wǎng)點對日常使用的庫存現(xiàn)金登記簿、掛失登記簿、柜面空白重要憑證登記簿等未能做到妥善保管，希望該網(wǎng)點的柜員管理工作從日常小事認(rèn)認(rèn)真真的做起，這樣才能帶動全方位工作的從嚴(yán)管理。
　　2、對以上檢查發(fā)現(xiàn)的問題，營業(yè)經(jīng)理要在日常的工作中加強監(jiān)督、監(jiān)控，對以往檢查提出的問題要盡快解決，對問題的整改匯報要有具體內(nèi)容、數(shù)字、整改的進程，對履查履犯的問題管轄行要認(rèn)真對照省行《違反規(guī)章制度處罰規(guī)定》條例進行經(jīng)濟處罰，對檢查問題的整改報告在次月15日前上報，并將經(jīng)濟處罰單復(fù)印件附在整改報告后。
　　3、營業(yè)經(jīng)理的工作日志記載要有：日常工作中存在問題的發(fā)現(xiàn)、處理的方式、方法，對自身不能解決的問題要有記錄、反映；營業(yè)經(jīng)理的周查項目要全、檢查 ……（未完，全文共1348字，當(dāng)前僅顯示857字，請閱讀下面提示信息。收藏《銀行會計核算內(nèi)控管理檢查報告》）