信息披露業(yè)務(wù)流程

**一、業(yè)務(wù)目標
　　**經(jīng)營目標
　　**信息披露真實、準確、完整、及時、公平。
　　**財務(wù)目標
　　**財務(wù)報告披露真實、準確、完整、公平。
　　**合規(guī)目標
　　**使股份公司滿足境內(nèi)外監(jiān)管機構(gòu)的要求，保護股份公司和有限公司的股東、債權(quán)人及其他利益相關(guān)人的合法權(quán)益，維護股份公司及有限公司的良好形象。
　　**二、業(yè)務(wù)風(fēng)險
　　**經(jīng)營風(fēng)險
　　**信息披露不真實、不準確、不完整、不及時、不公平導(dǎo)致股份公司和有限公司形象受到損害，生產(chǎn)經(jīng)營受到影響。
　　**財務(wù)風(fēng)險
　　**財務(wù)報表披露不真實、不準確、不完整、不公平。
　　**合規(guī)風(fēng)險
　　**信息披露未能使股份公司滿足境內(nèi)外監(jiān)管的法律法規(guī)和上市地證券交易所的信息披露規(guī)則，股份公司和董事、監(jiān)事、總裁、財務(wù)總監(jiān)、董秘及財務(wù)負責(zé)人受
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務(wù)資產(chǎn)處處長對定期報告初稿進行審核，并提出修改意見。對修改內(nèi)容，有關(guān)分管處長須重新復(fù)核，并向處長提交復(fù)核結(jié)果。處長報有限公司總經(jīng)理審定后形成定期報告審定稿。
　　**完成報告審批稿
　　**董事會召開前日（季度報告）至日（年度報告和半年度報告），董事會秘書負責(zé)將定期報告審定稿送達有限公司各位董事審閱，同時提交監(jiān)事會專指年報審核。根據(jù)董事、監(jiān)事會的反饋意見，財務(wù)資產(chǎn)處修改定期報告，報經(jīng)總經(jīng)理、董事長同意，形成定期報告審批稿。
　　**審批報告
　　**召開董事會，審議定期報告，形成決議文件
　　**召開董事會會議，審議定期報告審批稿。董事會秘書根據(jù)董事會意見，會同財務(wù)資產(chǎn)處對定期報告進行修改。董事會批準定期報告，并形成決議文件。定期報告經(jīng)董事長簽署后提交股份公司。
　　**提交報告
　　**提交報告
　　**財務(wù)資產(chǎn)處組織有關(guān)人員對定期報告提交稿進行復(fù)核、校對。董事會結(jié)束后，根據(jù)股份公司要求的時間，由財務(wù)資產(chǎn)處將定期報告提交股份公司。
　　**臨時報告流程
　　**臨時報告是指有限公司根據(jù)股份公司的要求上報的除定期報告以外的信息，其內(nèi)容包括但不限于重大資產(chǎn)收購、出售、處置，重大關(guān)聯(lián)交易、重大重組、資本運作等。有限公司發(fā)生上述需由股份公司以臨時報告披露的事項時，須如期形成提交股份公司董事會審議的議案及提交股份公司董事會、股東大會審議的臨時報告，交由股份公司審議并對外發(fā)布。
　　**確定提交議案時間表
　　**預(yù)約提交議案時間表
　　**當(dāng)有限公司發(fā)生某項需由股份公司以臨時報告披露的業(yè)務(wù)時，由董事會秘書與股份公司董事會秘書局預(yù)約提交股份公司董事會審議議案的時間表。
　　**確定提交議案時間表
　　**董事會秘書會同議案擬定部門制定出議案編制和提交股份公司董事會秘書局的工作時間表，并報請總經(jīng)理、董事長審定。
　　**編制并提交議案
　　**完成議案初稿
　　*負責(zé)操作該項業(yè)務(wù)的部門負責(zé)編制議案初稿。具體操作該項業(yè)務(wù)的科室起草議案初稿，經(jīng)部門負責(zé)人審核后，完成議案初稿。
　　**完成議案審定稿
　　**有限公司總經(jīng)理審核議案初稿，并提出修改意見。對修改內(nèi)容，議案擬定部門負責(zé)人須重新復(fù)核，并向有限公司總經(jīng)理提交復(fù)核結(jié)果。經(jīng)有限公司總經(jīng)理同意后，形成議案審定稿。
　　**完成議案審批稿
　　**董事會秘書于董事會召開日前將議案審定稿送達各位董事審閱。根據(jù)董事的反饋意見，董事會秘書會同議案擬定部門修改議案，報經(jīng)董事長同意，形成議案審批稿。
　　**審批議案
　　**召開董事會會議，審議議案審批稿。董事會秘書根據(jù)董事會意見，會同議案擬定部門對議案進行修改。董事會批準議案并形成決議文件。
　　**提交議案
　　*董事會批準后，議案擬定部門組織有關(guān)人員對議案提交稿進行復(fù)核、校對，經(jīng)總經(jīng)理簽署后，于股份公司董事會召開日前由董事會秘書將議案送股份公司董事會秘書局。
　　**編制并提交臨時報告初稿
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