招商銀行股份有限公司信息披露管理制度（2004年修訂稿，word版）

目錄/提綱：……
（三）上海證券交易所認(rèn)可的其他情況
（三）列席涉及信息披露的有關(guān)會(huì)議
（四）負(fù)責(zé)信息的保密工作，制訂保密措施
（二）中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)審計(jì)的其他情形
（七）公司治理的實(shí)際狀況（八）改進(jìn)公司治理的計(jì)劃和措施
（八）上海證券交易所認(rèn)為需披露的其他事項(xiàng)
（五）中國(guó)證監(jiān)會(huì)或上海證券交易所認(rèn)為屬于異常波動(dòng)的其他情況
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招商銀行股份有限公司信息披露管理制度（2004年修訂稿，word版）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范本行信息披露工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《公司法》）、《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）等法律、法規(guī)及中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)銀監(jiān)會(huì)”）、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）和上海證券交易所的有關(guān)規(guī)定，并依據(jù)《招商銀行股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《公司章程》）制定招商銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本行”）信息披露制度（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本制度”）。

第二章 信息披露的基本原則

第二條 信息披露是本行的持續(xù)責(zé)任。本行應(yīng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息。

第三條 本行董事會(huì)及其全體成員必須保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔(dān)個(gè)別和連帶賠償責(zé)任。以上內(nèi)容應(yīng)當(dāng)作為重要提示在公告中陳述。

第四條 本行除按照強(qiáng)制信息披露要求披露信息外，應(yīng)主動(dòng)、及時(shí)地披露所有可能對(duì)股東和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的信息，并保證所有股東有平等的機(jī)會(huì)獲得信息。

第五條 本行公開(kāi)披露的信息包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。年度報(bào)告、中期報(bào)告
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法規(guī)及本制度對(duì)其所設(shè)定的責(zé)任。

第十二條 董事會(huì)秘書(shū)由本行董事會(huì)聘任，報(bào)上海證券交易所備案并公告。

第十三條 董事會(huì)及管理層要積極支持董事會(huì)秘書(shū)做好信息披露工作，其他機(jī)構(gòu)及個(gè)人不得干預(yù)董事會(huì)秘書(shū)按有關(guān)法律、法規(guī)及本制度的要求披露信息。

第十四條 本行信息披露的指定報(bào)刊為《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》，指定網(wǎng)站為上海證券交易所網(wǎng)站http://www.sse.com.cn

第十五條 在公告的同時(shí)將信息披露文件原件或有法律效力的復(fù)印件備置于本行董事會(huì)辦公室，以供股東和投資者查閱。

第四章 定期報(bào)告

第十六條 本行的定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。

第十七條 本行應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)兩個(gè)工作日內(nèi)向上海證券交易所報(bào)送定期報(bào)告，經(jīng)上海證券交易所登記后，在至少一種指定報(bào)紙刊登報(bào)告摘要，同時(shí)在指定網(wǎng)站上披露報(bào)告全文。 第十八條 年度報(bào)告在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制完成并公告。

第十九條 在年度報(bào)告正式披露前，如果年度業(yè)績(jī)已經(jīng)提前泄露，應(yīng)當(dāng)立即公布本行未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、凈資產(chǎn)等。在注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的過(guò)程中，如果發(fā)現(xiàn)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與已公布的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)出現(xiàn)重大差異（一般指差異在10%以上），應(yīng)立即刊登公告，解釋差異內(nèi)容及其原因。

第二十條 如果預(yù)計(jì)年度將虧損或者業(yè)績(jī)水平大幅下降（指本年度利潤(rùn)總額與上年相比下降50%以上），應(yīng)在年度結(jié)束30個(gè)工作日內(nèi)發(fā)布業(yè)績(jī)預(yù)警公告；如果預(yù)計(jì)年度業(yè)績(jī)水平將大幅上升（指本年度利潤(rùn)總額與上年相比上升50%以上），也應(yīng)在年度結(jié)束30個(gè)工作日內(nèi)刊登相關(guān)提示性公告。

第二十一條 本行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)年度報(bào)告的內(nèi)容與格式最新文件的規(guī)定編制年度報(bào)告及年度報(bào)告摘要。

第二十二條 在每年6月30日前將年度報(bào)告一式兩份及備查文件分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所和深圳證券管理辦公室。

第二十三條 中期報(bào)告于每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)編制完成并公告。

第二十四條 本行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)中期報(bào)告的內(nèi)容與格式的最新文件規(guī)定以及有關(guān)通知的規(guī)定編制中期報(bào)告。

第二十五條 中期報(bào)告可以不經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，但有下列情形之一的，必須經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)（中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外）： （一）擬在下半年進(jìn)行利潤(rùn)分配或公積金轉(zhuǎn)增股本的； （二）中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)審計(jì)的其他情形。

第二十六條 在每年8月31日前將中期報(bào)告一式兩份分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所和深圳證券管理辦公室。

第二十七條 季度報(bào)告在每個(gè)會(huì)計(jì)年度前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后的三十日內(nèi)編制完成。季度報(bào)告的披露期限不得延長(zhǎng)。第一季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度年度報(bào)告。

第二十八條 季度報(bào)告中的財(cái)務(wù)資料無(wú)須經(jīng)審計(jì)，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)或上海證券交易所另有規(guī)定的除外。

第二十九條 在披露季度報(bào)告公告后十日內(nèi)，將季度報(bào)告文本一式兩份及備查文件分別報(bào)送上海證券交易所和深圳證券監(jiān)管辦公室。

第三十條 本行定期報(bào)告的內(nèi)審機(jī)制 （一）本行成立定期報(bào)告內(nèi)審小組，由行領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，董事會(huì)秘書(shū)任副組長(zhǎng)，成員包括總行辦公室、董事會(huì)辦公室、會(huì)計(jì)部、計(jì)劃資金部、風(fēng)險(xiǎn)控制部、機(jī)構(gòu)部、法律部、人力資源部、研究部等部門(mén)負(fù)責(zé)人； （二）定期報(bào)告內(nèi)審小組的職能：在定期報(bào)告正式上報(bào)董事會(huì)之前，認(rèn)真審查報(bào)告內(nèi)容，并集體研究修改意見(jiàn)； （三）定期報(bào)告的責(zé)任分工：定期報(bào)告中涉及哪個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)的內(nèi)容，由該部門(mén)根據(jù)定期報(bào)告內(nèi)容與格式的規(guī)定撰寫(xiě)初稿，由董事會(huì)秘書(shū)組織內(nèi)審小組成員進(jìn)行匯總并作整體修改，經(jīng)行長(zhǎng)辦公會(huì)審核后提交董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議。

第三十一條 本行定期報(bào)告編制工作流程按以下程序： 招商銀行股份有限公司季報(bào)、中報(bào)、年報(bào)工作流程圖 上海證券交易所下發(fā)編制季報(bào)、中報(bào)、年報(bào)文件 由董事會(huì)秘書(shū)根據(jù)文件要求將季報(bào)、中報(bào)、年報(bào)審計(jì)報(bào)告征詢(xún)意見(jiàn)稿內(nèi)容進(jìn)行分工并制定完成時(shí)間表 提醒會(huì)計(jì)師提交審計(jì)報(bào)告（T-20日） 征詢(xún)意見(jiàn)稿（T-20日） 各部門(mén)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成各自的分工內(nèi)容并經(jīng) 部門(mén)負(fù)責(zé)人審閱（T-15日） 提交董事會(huì)秘書(shū)進(jìn)行匯總并按文件要求作整體修 改（T-14日） 季報(bào)、中報(bào)、年報(bào)未定稿第Ⅰ稿（T-13日） 提交行領(lǐng)導(dǎo)及內(nèi)審小組審閱并提出修改意見(jiàn) （T-12日） 4 由董事會(huì)秘書(shū)組織內(nèi)審小組成員集中討論季報(bào)、 中報(bào)、年報(bào)修訂稿（T-11日） 根據(jù)討論結(jié)果對(duì)季報(bào)、中報(bào) ……（未完，全文共8988字，當(dāng)前僅顯示2455字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《招商銀行股份有限公司信息披露管理制度（2004年修訂稿，word版）》）