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內(nèi)部審計(jì)工作制度

發(fā)表時(shí)間:2007/7/19 20:26:48


  一、建立以醫(yī)院院長(zhǎng)、副院長(zhǎng)及科室負(fù)責(zé)人組成的內(nèi)部審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。
  二、醫(yī)院建立內(nèi)部審計(jì),其任務(wù)是監(jiān)督本院會(huì)計(jì)、出納員、收費(fèi)員及本單位內(nèi)部其他人員,檢查其貫徹執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)
……(新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略148字,正式會(huì)員可完整閱讀)…… 
.檢查單位制定的收費(fèi)人員的工作制度實(shí)施情況,審計(jì)收費(fèi)過程中執(zhí)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、藥品價(jià)格和存款情況。
 。常畽z查審計(jì)會(huì)計(jì)人員的憑證、帳表、預(yù)算、決算、經(jīng)濟(jì)合同、藥品、物資與國(guó)有資產(chǎn)的管理情況,查閱有關(guān)文件和資料。
 。矗畬徲(jì)單位內(nèi)部有關(guān)科室人員,對(duì)資金使用、領(lǐng)用固定資產(chǎn)及管理情
  四、實(shí)施內(nèi)部審計(jì)
 。保畬(duì)審計(jì)中的有關(guān)事項(xiàng),進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查并索取必須的證明材料。
 。玻畬(duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、紀(jì)律或制度,或即將造成嚴(yán)重?fù)p失或浪費(fèi)行為,立即進(jìn)行實(shí)時(shí)審計(jì),作出臨時(shí)的制止決定。
 。常畬(duì)阻撓審計(jì)工作及拒絕提供有關(guān)資料的,報(bào)經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),采取必要的臨時(shí)措施,并提出追究有關(guān)人員的責(zé)任處理建議。
 。矗岢龈母镆庖,提 ……(未完,全文共654字,當(dāng)前僅顯示416字,請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《內(nèi)部審計(jì)工作制度》
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