銀行分行2008年案件防范工作專項(xiàng)審計(jì)工作匯報(bào)

目錄/提綱：……
二、審計(jì)重點(diǎn)
（一）支行管理層落實(shí)制度的專項(xiàng)審計(jì)
二是重大問題的決策上，是否符合制度要求三是機(jī)關(guān)的各項(xiàng)管理辦法是否到位
（二）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)管理崗的專項(xiàng)審計(jì)
（三）代理業(yè)務(wù)的專項(xiàng)審計(jì)
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　　銀行分行2008年案件防范工作專項(xiàng)審計(jì)工作匯報(bào)
　　省行審計(jì)處：
　　根據(jù)省行下發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)案件防范工作力度的通知》要求，為防范化解業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的管理風(fēng)險(xiǎn)，鞏固完善管理帶來的風(fēng)險(xiǎn)隱患，駐信陽審計(jì)辦事處組織各科室業(yè)務(wù)骨干，結(jié)合信陽分行實(shí)際，認(rèn)為在當(dāng)前應(yīng)開展三個(gè)方面的專項(xiàng)審計(jì)，即：支行管理層制度執(zhí)行的審計(jì)；營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)管理崗職責(zé)履行的審計(jì)；代理業(yè)務(wù)的專項(xiàng)審計(jì)。
　　一．審計(jì)目的
　　以前年度是各類案件頻發(fā)的高發(fā)年，省、市分行先后出臺(tái)了一系列的管理制度和要求，這些措施的出臺(tái)，支行管理層是如何執(zhí)行的，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)是如何落實(shí)的，都應(yīng)是我們關(guān)注的重點(diǎn)。為了加大防范和遏制各類案件力度、降低案件發(fā)生頻率，作為審計(jì)部門應(yīng)結(jié)合屬地行實(shí)際，開展以內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行力相結(jié)合的審計(jì)工作，具體要做好三項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)。第一，
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略566字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
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　�。�2）信貸（前后臺(tái)）部門（每季度是否開展一次全面檢查，按季形成監(jiān)管報(bào)告）。
　　是否執(zhí)行審貸部門分離制度；是否按規(guī)定進(jìn)行客戶評(píng)級(jí)、授信；貸審會(huì)運(yùn)作是否規(guī)范；信貸業(yè)務(wù)檔案管理是否符合規(guī)定；貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是否真實(shí)準(zhǔn)確；是否按規(guī)定程序辦理信貸業(yè)務(wù)；是否按規(guī)定進(jìn)行授信客戶的調(diào)查和評(píng)估；貸款主體是否符合規(guī)定；銀行承兌匯票、保函等或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)的辦理是否符合規(guī)定；信貸管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確、完整、真實(shí)；是否按規(guī)定進(jìn)行貸后管理；呆帳核銷的申報(bào)、審核是否合規(guī)；以資抵債資產(chǎn)的接收、保管、處置是否合規(guī)。
　　(3)中間業(yè)務(wù)部門（每季度是否開展一次全面檢查，按季形成監(jiān)管報(bào)告）。
　　代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)是否按規(guī)定收取并入帳；銀行卡業(yè)務(wù)中，是否執(zhí)行業(yè)務(wù)崗位分離制度，對(duì)銀行卡申請(qǐng)人和擔(dān)保人的資信情況的審核是否合規(guī)；是否按規(guī)定執(zhí)行授權(quán)審批和值班制度；是否按規(guī)定接受、上級(jí)和下級(jí)銀行卡止付名單；透支管理是否合規(guī)；借記卡異常交易處理是否合規(guī)。
　　（4）綜合業(yè)務(wù)部門（每季度是否開展一次全面檢查，按季形成監(jiān)管報(bào)告）。
　　是否執(zhí)行崗位交流、重要崗位人員輪換和強(qiáng)制休假制度；員工工資、保險(xiǎn)和各項(xiàng)福利制度執(zhí)行情況是否符合規(guī)定。
　�。�5）安全保衛(wèi)部門（每月是否開展一次全面檢查，按月形成監(jiān)管報(bào)告）。
　　臨柜、守庫、押運(yùn)期間安全制度是否落實(shí)；槍支管理是否符合規(guī)定；持（管）槍人員考核管理使用是否符合規(guī)定；是否按照規(guī)定開展反洗錢工作。
　　3、各崗位檢查頻率的審計(jì)。
　　（1）支行行長(zhǎng)：每季通過調(diào)閱監(jiān)控錄像，監(jiān)督查庫情況；每季度，對(duì)支行重要空白憑證庫房全面檢查一次；每年度，不定期對(duì)全行金庫管理進(jìn)行一次全面檢查。
　　（2）主管行長(zhǎng)：每半年，不定期全面查庫一次；每季，對(duì)支行重要空白憑證庫房全面檢查一次；每月，調(diào)閱監(jiān)控錄像一次，重點(diǎn)抽查：營(yíng)業(yè)前、期間和營(yíng)業(yè)終了安全操作規(guī)程執(zhí)行；柜員卡的使用；現(xiàn)金、印章、柜員名章、憑證入柜、入箱、入庫；柜員交接是否在監(jiān)控下進(jìn)行；“四崗三分離”執(zhí)行，管庫人員出入庫、密碼使用、庫房管理、調(diào)款交接；守庫人員值班守庫、槍支彈藥交接、押運(yùn)人員著裝、站位、警戒等。銀行卡制卡、電子銀行密碼管理；重空憑證庫、計(jì)算機(jī)中心的出入，日常管理等。
　�。�3）支行會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)人：每季度查庫一次；每旬，對(duì)支行重要空白憑證庫房全面檢查一次；每周調(diào)閱監(jiān)控錄像一次，重點(diǎn)抽查：營(yíng)業(yè)前、期間和營(yíng)業(yè)終了安全操作規(guī)程執(zhí)行；柜員卡的使用；現(xiàn)金、印章、柜員名章、憑證入柜、入箱、入庫；柜員交接是否在監(jiān)控下進(jìn)行；“四崗三分離”執(zhí)行，管庫人員出入庫、密碼使用、庫房管理、調(diào)款交接；
　�。�4）財(cái)會(huì)監(jiān)管員：每周調(diào)閱監(jiān)控錄像一次，重點(diǎn)抽查：營(yíng)業(yè)前、期間和營(yíng)業(yè)終了安全操作規(guī)程執(zhí)行；柜員卡的使用；現(xiàn)金、印章、柜員名章、憑證入柜、入箱、入庫；柜員交接是否在監(jiān)控下進(jìn)行；“四崗三分離”執(zhí)行，管庫人員出入庫、密碼使用、庫房管理、調(diào)款交接；守庫人員值班守庫、槍支彈藥交接、押運(yùn)人員著裝 ……（未完，全文共3143字，當(dāng)前僅顯示1587字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《銀行分行2008年案件防范工作專項(xiàng)審計(jì)工作匯報(bào)》）