采購結(jié)算管理標(biāo)準(zhǔn)

　　采購結(jié)算管理制度
　　1． 范圍
　　本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定公司配件，原材料，機(jī)物料的采購以及委外加工結(jié)算的具體要求
　　本標(biāo)準(zhǔn)使用于公司所有的采購財(cái)務(wù)結(jié)算
　　2． 規(guī)范性引用文件
　　《發(fā)票管理辦法》
　　3． 職責(zé)
　　3．1 公司財(cái)務(wù)部是采購結(jié)算的最終部門，負(fù)責(zé)有關(guān)票據(jù)的審核，結(jié)算
　　3．2 審核中心是公司所有采購物品的價(jià)格管理部門
　　3．2 采購，配套部門是公司所有物
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，待正式定額制定后再及時(shí)更新數(shù)據(jù)，以便財(cái)務(wù)及時(shí)準(zhǔn)確進(jìn)行成本核算。
　　4.５改制產(chǎn)品應(yīng)有通知、記錄，并告知財(cái)務(wù)部。
　　5．物資采購
　　5．1 物資采購中采購、配套部門按公司生產(chǎn)計(jì)劃或申購單執(zhí)行，并在k3系統(tǒng)中生成采購訂單。
　　5．2 采購、配套部門在接到采購計(jì)劃或申購單，應(yīng)先查詢該產(chǎn)品有無確定價(jià)格，無確定價(jià)格的不得采購，并通知審核中心立即確定價(jià)格。
　�。�.３已采購的物資由各部門統(tǒng)計(jì)員或倉管員根據(jù)采購訂單生成入庫單，核對采購數(shù)量無誤后，在k3系統(tǒng)中關(guān)閉采購訂單。
　　5．3 低值易耗品（零星物品）采購，每月結(jié)算一次，每月20日前通知對方開具發(fā)票。
　　5．4 配套件按量劃分，采購量較大或金額較大的每旬通知對方開具一次發(fā)票；量小或金額小的可每月開具一次發(fā)票，每月20日前通知對方開具發(fā)票。
　　5.５每份入庫單的物資必須一次開完，不允許拆單開票；多份入庫單可以合開在一張發(fā)票上（或附清單），但必須是按入庫記錄逐條開具在發(fā)票上（或附清單）。
　　5.6為避免月末結(jié)算發(fā)票集中到達(dá)，給發(fā)票審核、入賬帶來的壓力，采購，配套部門應(yīng)合理安排時(shí)間通知供應(yīng)商開票。
　　6．發(fā)票審核
　　6．1 采購、配套部門應(yīng)知會對方將開具的發(fā)票用快遞送達(dá)公司，采購、配套部門在收到發(fā)票的2日內(nèi)將發(fā)票核對完畢，并送審核中心對價(jià)格進(jìn)行審核。審核中心在收到發(fā)票后2日內(nèi)審核完畢，并送財(cái)務(wù)部復(fù)核入賬。
　　6．2 各部門在發(fā)現(xiàn)票據(jù)不符合要求或有差錯(cuò)應(yīng)在第一時(shí)間通知對方要求重新開票。
　　6.２財(cái)務(wù)部發(fā)現(xiàn)票據(jù)不符合要求應(yīng)退回有關(guān)部門，有關(guān)部門應(yīng)在第一時(shí)間通知對方要求重 ……（未完，全文共1394字，當(dāng)前僅顯示886字，請閱讀下面提示信息。收藏《采購結(jié)算管理標(biāo)準(zhǔn)》）