目錄/提綱:……
一、**省**案件的簡要通報
(一)國庫集中支付制度改革不徹底
一是會計集中核算轉(zhuǎn)軌不徹底,與國庫集中支付雙軌運行
二是財政專項資金沿用財政專戶管理的辦法,沒有納入國庫集中支付統(tǒng)一管理
(二)財政資金運行機制不健全
一是國庫機構(gòu)設置不合理
二是財政專戶管理不規(guī)范
三是實撥資金撥付程序不嚴謹、管理脫節(jié)
(三)內(nèi)控管理制度不落實
一是崗位設置不健全
二是印鑒和票據(jù)管理不嚴格
三是稽核和對賬制度未落實
(四)國庫集中支付管理風險不可忽視
三是國庫集中支付依賴于系統(tǒng)管理和操作,一旦系統(tǒng)安全出現(xiàn)問題,后果將十分嚴重
二、財政部會議的主要精神
(一)充分認識加強財政資金安全管理的重要性和緊迫性
二是制度存在缺失,執(zhí)行不到位
(二)切實采取有效措施,全面加強財政資金安全管理工作
一是改革盡快實現(xiàn)“橫向到邊、縱向到底”
二是抓緊做好會計集中核算向國庫集中收付制度的轉(zhuǎn)軌或銜接工作
三、財政部關于開展地方財政資金安全檢查工作的要求
四、布置我省的財政資金安全大檢查工作
(一)時間安排:
(二)具體要求
……
今天,我們在此召開全省財政資金安全管理工作座談會,我先將****市財政局**盜竊財政專戶資金案件作以簡要通報,然后傳達
財政部省市財政資金安全管理工作座談會有關精神,最后就我省開展財政資金安全大檢查工作做一布置。
一、**省**案件的簡要通報
2008年12月24日,**市財政局國庫收付中心職工**盜竊特設專戶撥款憑證及
銀行預留印件,分兩次將580萬元財政專戶資金轉(zhuǎn)入私人賬戶,隨后分多次從武漢、荊州等地將款項取走后潛逃。案發(fā)后,**市委市政府高度重視,緊急部署相關事宜。一是組織市檢察及公安機關爭分奪秒全力破案;二是迅即在全市范圍內(nèi)開展了財政資金管理清查,對全市財政系統(tǒng)管理的現(xiàn)有賬戶和資金進行一次全方位、拉網(wǎng)式的清理檢查,認真核對賬務,確保資金管理不掉鏈節(jié)、賬戶管理不留死角,堵塞財政資金管理上的一切漏洞。
迫于財政系統(tǒng)開展的資金清查壓力,**市張金鎮(zhèn)財政所零戶統(tǒng)管中心出納陳某向當?shù)貦z察機關自首。又曝出了張金鎮(zhèn)財政所3名職工挪用170萬元零戶統(tǒng)管資金案件,在**省乃至全國財政系統(tǒng)引起了比較
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科室管理,沒有做到“集中管理、分賬核算、統(tǒng)一調(diào)度”,資金監(jiān)管存在著“盲區(qū)”。三是實撥資金撥付程序不嚴謹、管理脫節(jié)。財政專戶資金、集中核算資金、零戶統(tǒng)管資金等大多采用實撥方式,撥付流程比較簡單,而且撥款憑證的生成和傳遞主要依靠手工操作,缺少網(wǎng)絡平臺支持,在預算單位、財政內(nèi)部相關科室、代理銀行之間無法形成程序規(guī)范、管理嚴格、監(jiān)督制衡、公開透明的運行機制。**市兩起案件都是當事人繞過規(guī)定審批程序作案,資金被挪用和盜取后單位也未及時發(fā)現(xiàn),這說明實撥資金方式在運行機制上存在著嚴重的問題。
(三)內(nèi)控管理制度不落實。**市兩起案件的發(fā)生,暴露了基層財政部門內(nèi)部管理上的薄弱。一是崗位設置不健全。一些市縣財政國庫機構(gòu)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所由于人員配備不足,在內(nèi)部管理上存在一人多崗、崗位交叉的現(xiàn)象,致使一些非常重要的制度如隔手制管理、定期對賬等無法落實,一些需要相互牽制的關鍵環(huán)節(jié)和重要權(quán)限集中在個別人員手中,給資金安全留下巨大隱患。二是印鑒和票據(jù)管理不嚴格。少數(shù)單位未對支付印鑒實行分人分印管理,而是一人保管全套支付印鑒,印鑒存放也缺乏必要的安全措施;一些地方未將財政支付憑證作為重要空白憑證加以管理,保管、領用和核銷制度不嚴格,出庫后隨意擺放,管理漏洞較大。三是稽核和對賬制度未落實。一些地方未按制度規(guī)定設置內(nèi)部稽核崗位,對賬工作不及時、不認真、流于形式,造成問題發(fā)生后長期不能發(fā)現(xiàn)。綜觀**兩起案件的作案手法,其手段并不高明,但正是內(nèi)部管理制度的失控,使得作案由一路紅燈變?yōu)橐宦肪G燈。如果印鑒、票據(jù)、稽核、對賬中的任何一個環(huán)節(jié)管理到位,問題就不會這么容易發(fā)生。
(四)國庫集中支付管理風險不可忽視。國庫集中支付雖然程序規(guī)范、方便快捷,但也存在一定的管理風險。一是財政部門對財政直接支付申請(資金用途、收款人、收款賬戶)的真實性和合理性難以核實,存在預算單位虛假套取財政資金的風險。二是財政授權(quán)支付給預算單位違規(guī)操縱財政資金留下了空間,一些單位頻繁大額提現(xiàn),甚至違規(guī)向老賬戶劃轉(zhuǎn)資金,逃避財政管理和監(jiān)督。三是國庫集中支付依賴于系統(tǒng)管理和操作,一旦系統(tǒng)安全出現(xiàn)問題,后果將十分嚴重。目前,基層財政部門受資金投入和人員素質(zhì)的限制,在網(wǎng)絡環(huán)境、硬件配置和運行維護等方面都比較欠缺。一些地方重建設輕維護、重硬件輕軟件、重使用輕管理,系統(tǒng)運行存在著較大的安全隱患。
二、財政部會議的主要精神
財政部黨組對財政資金安全工作一直高度重視,****案發(fā)生以來,謝部長、廖副部長、張通部長助理幾次作出重要批示,多次要求有關司局認真查找原因,堵塞漏洞。部內(nèi)有關司局行動迅速,派出工作小組赴**實地調(diào)查,掌握了案件的第一手資料,同時查找出**案暴露的財政資金安全管理方面的問題和漏洞。
2月19日上午,財政部召集**、北京、遼寧、黑龍江、**、廣東、四川、**等八個省市的財政廳分管廳長、紀檢組長、國庫處處長、監(jiān)察室主任,召開了部分省市財政資金安全管理工作座談會。會上,**省財政廳先介紹了**市財政專戶資金被竊案的情況、查擺的原因以及
整改措施,與會代表討論了《財政部關于進一步加強地方財政資金安全管理的通知(征求意見稿)》。財政部部長助理張通主持會議,紀檢組長賀邦靖同志做了重要
講話。
就地方財政資金安全管理問題,賀組長提出兩點意見:
(一)充分認識加強財政資金安全管理的重要性和緊迫性。**案的發(fā)生,值得各級財政部門認真進行反思:一是有些地方財政資金安全意識淡薄,由此導致內(nèi)部管理松懈;二是制度存在缺失,執(zhí)行不到位。財政專戶開設過多,專項資金沒有全部納入國庫集中支付范圍。財政與銀行、預算單位之間的定期對賬制度、相互制約機制和糾錯機制都不太健全,漏洞較大;三是市、縣國庫集中收付制度改革還不徹底,一些市縣在推行國庫集中收付制度改革時,還存在認識不到位、緊迫感不足、畏難猶豫等問 ……(未完,全文共5885字,當前僅顯示2066字,請閱讀下面提示信息。
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