我國農(nóng)村信用社改革的實(shí)證研究-兼論國外合作金融發(fā)展對(duì)我國的啟示（第6章）

　　續(xù)第5章
　　
　　6.我國農(nóng)村信用社改革模式的比較與選擇
　　經(jīng)濟(jì)決定金融，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)決定了對(duì)金融服務(wù)的需求，而金融服務(wù)需求又決定了金融機(jī)構(gòu)的存在、發(fā)展和消失。因此，當(dāng)前農(nóng)村信用社改革究竟采取合作制取向，還是股份制取向，并不是農(nóng)村信用社改革的關(guān)鍵，關(guān)鍵是要根據(jù)不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和市場化程度，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際和“三農(nóng)”發(fā)展需要，針對(duì)全國農(nóng)村信用社組織形式的發(fā)展現(xiàn)狀，本著實(shí)事求是、因地制宜、區(qū)別對(duì)待、分類指導(dǎo)的原則，將農(nóng)村信用社改革納入到如何建立一個(gè)能滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)不同層次需要的、多元化的農(nóng)村金融_這一大格局中去通盤考慮，在設(shè)定基本規(guī)則的基礎(chǔ)上允許形式的多樣化，不斷推動(dòng)農(nóng)村信用社組織制度的創(chuàng)新。
　　s.}組建農(nóng)村商業(yè)銀行
　　對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)且城鄉(xiāng)一體化程度較高地區(qū)的農(nóng)村信用社，可以組建農(nóng)村商業(yè)銀行.由于這類地區(qū)個(gè)私經(jīng)濟(jì)十分活躍，民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，繼續(xù)沿用傳統(tǒng)的農(nóng)村信用社組織制度，己明顯不適應(yīng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和合作金融發(fā)展的需要。目前這類地區(qū)的農(nóng)村金融服務(wù)供求存在以下矛盾:一是資金需求愛大與農(nóng)村信用社融資力量小的矛盾。自國有商業(yè)銀行基本淡出農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和開發(fā)領(lǐng)域后，農(nóng)村資金融通的任務(wù)就基本上由農(nóng)村信用社來承擔(dān).但由于農(nóng)村信用社_的局限性，資本總量小、信用程度低、籌集融
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農(nóng)村信用社的市場定位.由于農(nóng)村商業(yè)銀行是在農(nóng)村信用社改制的基礎(chǔ)上組建的，對(duì)支農(nóng)義務(wù)的承擔(dān)似乎責(zé)無旁貸，但《商業(yè)銀行法》規(guī)定，“銀行是一種盈利性的經(jīng)濟(jì)組織，以利潤為最終經(jīng)營目標(biāo)，商業(yè)銀行依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉”。加之由于資本逐利的天然性，那么農(nóng)村商業(yè)銀行自身會(huì)有向城市商業(yè)銀行演變或冷淡“三農(nóng)”業(yè)務(wù)的內(nèi)在傾向。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中應(yīng)如何在“追求利潤最大化”和“加大支農(nóng)力度”中找到一個(gè)平衡點(diǎn)。三是如何看待這種改革模式。因?yàn)檫@種模式實(shí)際上又無異于回到了傳統(tǒng)的做法上去了，是在一定程度上對(duì)原國有商業(yè)銀行休制的效仿，可以說是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)_過渡中對(duì)原有“大一統(tǒng)”_的繼承和回歸，是對(duì)過去“大”而“統(tǒng)”的計(jì)鈕}濟(jì)的留戀，只不過是變?nèi)珖摹按笠唤y(tǒng)”為一定區(qū)域的地方性的“大一統(tǒng)”。
　　8.2并入城市商業(yè)銀行
　　對(duì)過去是郊區(qū)但現(xiàn)己成為大中城市組成部分的農(nóng)村信用社，可以并入當(dāng)
　　地城市商業(yè)銀行，由于這類身居城市、“掛羊頭，賣狗肉”的農(nóng)村信用社其
　　服務(wù)對(duì)象己逐漸消失，經(jīng)營宗旨己完全偏離“三農(nóng)”方向，服務(wù)對(duì)象也早己
　　超出了“社員”的界限，經(jīng)營目標(biāo)、方式、手段正逐步走向商業(yè)化，但在業(yè)
　　務(wù)品種、結(jié)算工具、服務(wù)手段和技術(shù)水平上又與商業(yè)銀行有較大的差距，在
　　市場激烈競爭的環(huán)境中.業(yè)務(wù)經(jīng)營己逐步被商業(yè)銀行取代，市場份額逐漸縮
　　小，生存環(huán)境日益惡化。因此，可以按照商業(yè)性原則由城市商業(yè)銀行收購或
　　兼并，利用城市商業(yè)銀行區(qū)域輻射的優(yōu)勢(shì)和現(xiàn)有的資源條件，為這一地區(qū)提
　　供品種齊全、手段先迸、技術(shù)水平高的商業(yè)性金融服務(wù)。應(yīng)該說這是此類信
　　用社目前較好的選擇，因?yàn)檫@一方面可以解決目前這類農(nóng)村信用社自身難以
　　克服的問題，另一方面又有利于規(guī)范和約束農(nóng)村信用社的經(jīng)營行為。但這種
　　改革模式應(yīng)注意的是如何從政策上給予城市商業(yè)銀行扶持的問題，因?yàn)橐?br>　　慮到城市商業(yè)銀行的收購成本和承擔(dān)原有農(nóng)村信用社的歷史包袱，所以國家
　　應(yīng)出臺(tái)一些優(yōu)惠政策，如減免稅收，給予專項(xiàng)借款，發(fā)放再貸款等，否則不
　　僅不利于城市商業(yè)銀行的收購，而且也在一定程度上加重了城市商業(yè)銀行的
　　負(fù)擔(dān)。
　　6.3改造為股份合作制。的農(nóng)村合作銀行
　　對(duì)經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)且未實(shí)行以縣(市》為單位統(tǒng)一法人_地區(qū)的農(nóng)村信
　　用社，可以改造為股份合作制的農(nóng)村合作銀行。根據(jù)信用合作社制度結(jié)構(gòu)變
　　遷的一般規(guī)律，農(nóng)村信用社的存在基礎(chǔ)是社員具有以合作的方式獲取融資便
　　利的制度要求，而這種制度要求一般又依賴于信用社面臨的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r。
　　就這類地區(qū)而言，由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)，市場化程度較高，社員經(jīng)濟(jì)實(shí)力
　　較強(qiáng)，加之信用等級(jí)相對(duì)提高，融資能力不斷增強(qiáng).社員對(duì)合作制的需求就
　　會(huì)逐步降低或者消失，合作制原來所具有的以民主管理方式取得信息成本的
　　優(yōu)勢(shì)就會(huì)逐漸被取代，社員可以不通過合作的方式就能實(shí)現(xiàn)對(duì)社會(huì)的融資便
　　利，如再以合作制的方式就沒有多大實(shí)際意義，因此可以考慮將其改造為股
　　份合作制的農(nóng)村合作銀行。股份合作制的農(nóng)村合作銀行是一種農(nóng)戶和農(nóng)村個(gè)
　　私企業(yè)按照章程或協(xié)議，以資金使用權(quán)作為股份.自愿組成的金融企業(yè)法人。
　　這種組織形式是介于股份制與合作制之間，兼具股份制與合作制的某些特征
　　的一種經(jīng)濟(jì)組織形式，是對(duì)經(jīng)典意義上的合作杜的繼承和發(fā)展。究其本質(zhì)而
　　言，仍屬合作經(jīng)濟(jì)的一個(gè)亞種，同股份公司還存在一些明顯的區(qū)別。這種形
　　式將股份制和合作制的特點(diǎn)揉合在一起，既保持合作制的民主管理，提取公
　　共積累，為社員服務(wù)的基本內(nèi)核，又吸收了股份制考慮投資人利益的優(yōu)點(diǎn)，
　　產(chǎn)權(quán)明晰、主體明確、權(quán)責(zé)分明，具有自我約束能力，是一種新型的混合經(jīng)
　　濟(jì)組織。它既有利于貫徹合作精神，又有利于責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一，增強(qiáng)廣大社員
　　入股和參與信用社交易的吸弓)力，這種改革方式不僅包含了信用社的合作制
　　性質(zhì)，又可按股份制的運(yùn)行機(jī)制、管理方式，解決農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)不明、責(zé)
　　任不清的問題，有利于充實(shí)資本金，規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)，改善經(jīng)營機(jī)制，提
　　高經(jīng)營管理水平，同時(shí)還可理順追求盈利和為“三農(nóng)”服務(wù)雙重目標(biāo)的關(guān)系。
　　因此，以股份合作制取代互助合作制，追求一定盈利和為社員服務(wù)并舉是較
　　為可行的選擇。但這種_不是一種很規(guī)范的組織形式，其定義和要求也不
　　是很明確，如果作為在一定時(shí)期、一定觀念、一定情況下的過渡選擇還是可
　　以的。
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