我國農(nóng)村信用社發(fā)展中存在的問題及對策探析

目錄/提綱：……
一、我國農(nóng)村信用社發(fā)展中存在的主要問題
三是農(nóng)信社法人治理結(jié)構(gòu)不完善
二是現(xiàn)場檢查存在缺陷
三是監(jiān)管制度基礎(chǔ)薄弱
一是對決策風(fēng)險的控制缺失
二是缺乏對經(jīng)營風(fēng)險的良好控制
二、促進我國農(nóng)村信用社發(fā)展的對策建議
一是明晰農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)關(guān)系
二是完善農(nóng)信社法人治理結(jié)構(gòu)，建立決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互制衡的機制
一是中央銀行加強監(jiān)管
二是發(fā)揮銀監(jiān)會在農(nóng)村信用社監(jiān)管_中的監(jiān)管作用
一是嚴格資產(chǎn)負債比例管理
二是建立風(fēng)險預(yù)警機制
三是建立名副其實的監(jiān)事會制度
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我國農(nóng)村信用社發(fā)展中存在的問題及對策探析

Abstract: Rural credit cooperatives has played a very important role in China’s rural economy. At present，there are some prob-lems in the development of China’s rural credit cooperatives，such as ambiguous property rights，regulatory loopholes and inter-nal control deficiencies. To promote the positive and healthy development of rural credit cooperatives，we should clear propertyr
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略643字，正式會員可完整閱讀）……　
而下安排決定，由行業(yè)管理部門主導(dǎo)決定“三會”，又由“三會”主導(dǎo)決定社員大會，逆章程、逆程序辦事，民主管理有名無實。

2. 對農(nóng)信社的監(jiān)管存在漏洞
一是監(jiān)管主要側(cè)重機構(gòu)準入門檻，忽視對機構(gòu)的后續(xù)監(jiān)管，表現(xiàn)為重資格審查，輕對其具體行為的管理。對農(nóng)村信用社市場準入審查把關(guān)較嚴，日常監(jiān)管除了每年一次例行的年檢工作，僅僅限于核對一下證、章、牌、照是否一致，對其設(shè)立的后跟蹤管理不夠，特別是對其執(zhí)行貨幣政策的情況缺乏監(jiān)督，對機構(gòu)是否合法經(jīng)營、合理競爭缺乏有效制約。二是現(xiàn)場檢查存在缺陷。更多情況下對我國農(nóng)村信用社的現(xiàn)場檢查側(cè)重于合規(guī)性的查處，對風(fēng)險監(jiān)督不足。三是監(jiān)管制度基礎(chǔ)薄弱。盡管有了相關(guān)監(jiān)管法規(guī)，但還缺乏具體的實施細則，致使人民銀行在監(jiān)管中處理問題的彈性較大，有些問題可管可不管，可罰可不罰，削弱了中央銀行監(jiān)管的嚴肅性和權(quán)威性。

3. 農(nóng)信社內(nèi)部控制缺失
一是對決策風(fēng)險的控制缺失。農(nóng)村信用社的決策權(quán)和執(zhí)行權(quán)集于理事長一身，一張嘴、一支筆的問題十分突出，其決策的科學(xué)性、準確性、前瞻性難以保證，失誤概率大大增加，如其在經(jīng)營管理中作出不慎抉擇，將釀成巨大風(fēng)險。二是缺乏對經(jīng)營風(fēng)險的良好控制。主要是不良貸款比例偏高，資金質(zhì)量差，不良資產(chǎn)占比高且呈上升趨勢; 對市場利率、匯率、通貨膨脹等變化情況缺乏應(yīng)有的預(yù)見和管理，導(dǎo)致農(nóng)信社面臨經(jīng)濟損失的風(fēng)險; 同時信用社經(jīng)營中存在多元目標沖突，這些目標在實現(xiàn)過程中難以保持一致，造成農(nóng)村信用社經(jīng)營思維混亂。而當(dāng)?shù)胤秸深A(yù)目標與信用社內(nèi)部效益、規(guī)避風(fēng)險的要求發(fā)生沖突時，信用社的決策層往往盲目服從于政府目標，這種不負責(zé)任的利益抉擇，往往給農(nóng)村信用社造成重大隱患;此外，農(nóng)村信用社還面臨著工作人員越權(quán)或失德的風(fēng)險。
對此目前還沒有建立起完整的內(nèi)部控制機制，以保證其運行的安全。

二、促進我國農(nóng)村信用社發(fā)展的對策建議

1. 明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善法人治理結(jié)構(gòu)
一是明晰農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)關(guān)系。長期以來，我國一直將農(nóng)村信用合作社的合作制與集體所有制相混淆，認為集_就是合作制，導(dǎo)致了農(nóng)村信用合作社產(chǎn)權(quán)虛置、產(chǎn)權(quán)主體錯位。合作制是私人產(chǎn)權(quán)的聯(lián)合，集體所有制屬于公共產(chǎn)權(quán)，集體產(chǎn)權(quán)和私人產(chǎn)權(quán)是兩種不同性質(zhì)的產(chǎn)權(quán)，私人產(chǎn)權(quán)的決定性特征是排他性，私人產(chǎn)權(quán)的排他性決定了私人產(chǎn)權(quán)不可能與公有產(chǎn)權(quán)共存于一個組織中。因此，農(nóng)信社要發(fā)展，就必須確立真正的合作制產(chǎn)權(quán)關(guān)系，明確界定信用社的產(chǎn)權(quán)歸入股社員所有，對信用社財產(chǎn)擁有使用、收益、分配和處分的法定收益，政府和監(jiān)管機構(gòu)不得侵犯其合法權(quán)益。二是完善農(nóng)信社法人治理結(jié)構(gòu)，建立決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互制衡的機制。設(shè)立社員代表大會常務(wù)委員會，具體負責(zé)社員代表大會的事務(wù)處理。
定期召開社員大會，做到還權(quán)于社員，把涉及農(nóng)村信用合作社改革與發(fā)展及高管人員的選舉、撤銷等重大問題交由社員討論決定，其經(jīng)營情況應(yīng)向社會公布，充分聽取社員參與民主管理的好意見、好建議; 實行理事長與主任分設(shè)，細化、固化二者的職權(quán)范圍，明確二者的具體義務(wù)、職責(zé)和權(quán)力。理事長負有決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)、引導(dǎo)權(quán)，使其真正行使職權(quán); 信用社主任負有日常經(jīng)營權(quán)，使其在日常的經(jīng)營工作中，嚴格按信用社的規(guī)章，操作辦理，并接受理事長的監(jiān)督; 建立名副其實的監(jiān)事會制度，賦予監(jiān)事會更大的權(quán)力，如對業(yè)務(wù)、財務(wù)的審計權(quán)，對管理層的監(jiān)察權(quán)，對理事長、主任重大決策的否決權(quán)等，使監(jiān) ……（未完，全文共3573字，當(dāng)前僅顯示1804字，請閱讀下面提示信息。收藏《我國農(nóng)村信用社發(fā)展中存在的問題及對策探析》）