淺談新形勢下如何加強農村信用社內控管理

目錄/提綱：……
一、以人為本，更新觀念，樹立科學的發(fā)展觀
二、查問題，找源頭，健全各項規(guī)章制度
三、實行制度管理人性化，嚴格落實到人、到崗
一是進一步加強對領導干部的管理
二是不斷提高員工業(yè)務素質和道德修養(yǎng)
四、強化內部稽核，完善內部稽核監(jiān)督機制
……

　　當前，我省農村信用社正面臨新一輪的改革，改革的各項前期準備工作正在密鑼緊鼓地進行，改革號角的吹響，預示著農村信用社為“三農”服務的任務更加艱巨，作用更加凸顯。毫無疑問，農村信用社在行社脫鉤后的幾年，無論是業(yè)務發(fā)展還是內部管理，都普遍發(fā)生了脫胎換骨的變化。然而，面對入世后激烈的競爭和現階段復雜的社會形勢，以及農信社肩負“三農”服務的重任，加強內控管理、防范風險，保安全、保穩(wěn)定是當前農村信用社最關鍵的工作，更是今后農信社可持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的前提。在此，筆者就農信社內控管理談談幾點看法。
　　
　　農村信用社點多面廣、業(yè)務分散、人員多、且屬多級法人，管理難度大，易產生各種風險，一直是各級管理者頭痛的問題。事實上，我省部分地區(qū)農村信用社重任務、輕管理，檢查監(jiān)督不力，制度落實不到位，內控管理流于形式，員工整體素質低、思想意識落后、理解政策及規(guī)章制度水平不高、工作責任心不強等問
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控管理的認識，同時，要認真讀懂讀透政策文件，深刻領悟改革的實質和意義。二是加強對農信社負責人和有關決策人的控制，首先要改變個別人的錯誤認識，其次在傳統(tǒng)業(yè)務上要以業(yè)務為中心轉向以“人”為中心的管理模式，加強對人的監(jiān)督，增強管理的民主性。三是要加強員工教育，健全崗位培訓，以會代訓、以考促學，把管理水平、操作技能、規(guī)章制度、職業(yè)道德、法律知識等方面的培訓有機地給合起來，實施科學的管理，從“人”的主觀上防范風險。
　　
　　二、查問題，找源頭，健全各項規(guī)章制度
　　
　　在當前市場競爭日趨激烈的情況下，農信社各級領導要善于發(fā)現問題，找出問題的根源，結合實際，建立一套便于實行、具有約束力的內部管理制度，真正做到依規(guī)依法經營。
　　
　　首先要將“三防一�！惫ぷ髯鳛橹刂兄貋碜�，并貫穿全年各項業(yè)務工作之中。在當前社會治安非常嚴峻的形勢下，一個個血的教訓告訴我們，安全工作容不得半點松懈。安全、穩(wěn)定是深化農信社改革的前提，為此，“四雙”制度、值班守庫制度、押運制度、計算機管理制度、崗位制度等規(guī)章制度的建立是農信社得以安全運作的基礎，各級農信社很有必要對現有各項安全制度進行查漏補缺，不斷完善，善于運用現代化的監(jiān)控手段防范各類案件發(fā)生。二是建立健全會計管理制度，特別是要建立對現金、重要空白憑證的領、用、存，有價單證管理制度和檢查制度，對系統(tǒng)內往來、同業(yè)往來、拆入與拆出資金等科目款項的核對制度，會計人員定員、定崗、定責制度，印、證、押分管制度和錢、賬、物分管制度。三是建立有效和完備的貸款審查、發(fā)放、貸后檢查、催收和清收的業(yè)務流程，逐步按照省信合辦的貸款管理指引完善貸款檔案管理和規(guī)范貸款程序。四是建立內控制度的執(zhí)行和考核評價制度，對內控制度的有效性定期進行評定，確保內控制度的連續(xù)有效。
　　
　　此外，農信社還要摒棄靜止不變的舊觀念，把內控管理看成一個動態(tài)的、連續(xù)的過程，對原有的規(guī)章制度要不斷的修改和完善。如農信社新的網絡系統(tǒng)投入使用后，一些以前是業(yè)務風險點的環(huán)節(jié)，就有可能不成為風險環(huán)節(jié)，而以前不是風險點的環(huán)節(jié)，新系統(tǒng)上機后，就有可能成為新的風險環(huán)節(jié)，這需要我們在實際工作中不斷總結并逐步建立新的內控制度。又如，貸款利率全面放開，也要建立一套完善的貸款利率定價機制，有效防范個人道德風險。在推出新業(yè)務前，也要制定出嚴格的操作規(guī)程和管理制度，避免出現內控領域新的空白點。
　　
　　三、實行制度管理人性化，嚴格落實到人、到崗
　　
　　目前，部分基層農村信用社，內部業(yè)務崗位之間相互監(jiān)督，相互制約制度未能完全落實，內控制度操作執(zhí)行情況不盡人意。在實際工作中，有些制度還沒有真正落到實處，對制度“說起來重要，做起來次要，忙起來不要”的問題，還沒有得到根本解決。有些制度由于監(jiān)督不嚴或監(jiān)督脫節(jié)，執(zhí)行起來容易走過場，形成硬制度，軟執(zhí)行。在新形勢下，要保證農信社健康發(fā)展，內控制度的落實顯得更為重要。為此，要從以下五方面著手解決。
　　
　　一是進一步加強對領導干部的管理。一個農信社的領導對內控機制的認識程度往往決定了該社的內部控制制度實施的有效性，所以首先必須加強基層農信社領導的內控意識和依法合規(guī)經營的意識。端正領導者的思想認識，解決重視建立規(guī)章制度，重視業(yè)務發(fā)展 ……（未完，全文共3444字，當前僅顯示1740字，請閱讀下面提示信息。收藏《淺談新形勢下如何加強農村信用社內控管理》）