對外資間接收購上市公司法律規(guī)制的實務(wù)研究

目錄/提綱：……
一、關(guān)于收購適用的相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章
二、關(guān)于國有資產(chǎn)管理部門的審批事項
三、外資主管部門審批事項
四、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的完成及外商投資企業(yè)的設(shè)立
五、證券監(jiān)管部門的審批事項
六、目前外資間接收購上市公司中存在的問題分析
……

　　對外資間接收購上市公司法律規(guī)制的實務(wù)研究
　　我國廣闊的市場需求和連續(xù)多年的經(jīng)濟(jì)高速增長越來越吸引國際資本，外資并購國內(nèi)公司日益增多。其中，上市公司更成為外資青睞的目標(biāo)。而外資通過收購上市公司的母公司間接收購上市公司成為外資并購的一種重要途徑。在當(dāng)前立法模式下，外資并購所涉及的法律問題十分龐雜。本文結(jié)合本所近期經(jīng)辦的一起外資收購某上市公司的國資大股東項目，對外資間接收購上市公司的法律實務(wù)問題予以簡要分析。
　　一、關(guān)于收購適用的相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章
　　因外資公司在中國境內(nèi)收購國內(nèi)企業(yè)首先涉及外資準(zhǔn)入問題，因此應(yīng)受如下法律、法規(guī)或規(guī)章的約束：
　　一《中華人民共和國外資企業(yè)法》；
　　二《指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定》、《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》；
　　三外經(jīng)貿(mào)部等四部門《關(guān)于加強(qiáng)外商投資企業(yè)審批、登記、外匯及稅收管理有關(guān)問題的通知》；
　　四外經(jīng)貿(mào)部等四部門《外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)暫行規(guī)定》
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略648字，正式會員可完整閱讀）……　
債權(quán)債務(wù)清單，聘請具備資格的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行財務(wù)審計。
　　三評估立項
　　被收購公司提交資產(chǎn)評估立項申請書，經(jīng)主管部門簽署意見后，報國資管理部門。評估立項申請書包括以下內(nèi)容：
　　資產(chǎn)占有單位名稱、隸屬關(guān)系、所在地址；
　　評估目的；
　　評估資產(chǎn)的范圍；
　　申報日期；
　　其他內(nèi)容。
　　資產(chǎn)評估立項申請書，須附產(chǎn)權(quán)出讓及改組行為審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件和國有資產(chǎn)管理行政主管部門頒發(fā)的產(chǎn)權(quán)證明文件。
　　國資管理部門收到立項申請書后，應(yīng)在十日內(nèi)下達(dá)是否準(zhǔn)予評估立項的通知書，超過十日不批復(fù)自動生效，并由國資管理部門補(bǔ)辦批準(zhǔn)手續(xù)。
　　四資產(chǎn)評估
　　受委托的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)，對被評估資產(chǎn)的價值進(jìn)行評定和估算，并向委托單位提出資產(chǎn)評估結(jié)果報告書。
　　五評估結(jié)果的驗證確認(rèn)
　　收到資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)評估結(jié)果報告書后，報主管部門審查；主管部門審查同意后，報同級國資管理部門確認(rèn)資產(chǎn)評估結(jié)果。
　　經(jīng)國資管理部門確認(rèn)的資產(chǎn)評估價值，作為資產(chǎn)經(jīng)營和產(chǎn)權(quán)變動的底價或作價的依據(jù)。
　　六簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議，聘請律師出具法律意見書
　　在獲得國家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易主管部門對產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的申請的批復(fù)及完成資產(chǎn)評估后，地方國資部門和外國投資者簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議。
　　轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)適用中國法律，并應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：
　　一協(xié)議各方的狀況，包括名稱、住所、法定代表人姓名、職務(wù)、國籍等；
　　二購買股權(quán)的份額和價款；
　　三協(xié)議的履行期限、履行方式；
　　四協(xié)議各方的權(quán)利、義務(wù)；
　　五違約責(zé)任、爭議解決；
　　六協(xié)議簽署的時間、地點。
　　轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)當(dāng)附國有產(chǎn)權(quán)登記證、被改組企業(yè)的審計及資產(chǎn)評估報告核準(zhǔn)或備案情況、職工安置方案、債權(quán)債務(wù)協(xié)議、企業(yè)重整方案、改組方及被改組企業(yè)的有關(guān)決議、被改組企業(yè)職工代表大會的意見或決議等文件。
　　聘請律師，以律師事務(wù)所的名義就國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜出具書面法律意見。
　　七轉(zhuǎn)讓協(xié)議逐級報批
　　在轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂后，由被收購公司所在地的地方政府將協(xié)議連同相關(guān)材料逐級上報至中華人民共和國國有資產(chǎn)管理委員會審批。
　　三、外資主管部門審批事項
　　外國投資者應(yīng)具備如下條件；
　　一具有被改組企業(yè)所需的經(jīng)營資質(zhì)和技術(shù)水平；
　　二具有良好的商業(yè)信譽(yù)和管理能力；
　　三具有良好的財務(wù)狀況和經(jīng)濟(jì)實力。
　　收購方和被收購方向外資主管部門報送下列文件：
　　一改組申請和轉(zhuǎn)讓協(xié)議的批準(zhǔn)文件；
　　二被并購境內(nèi)有限責(zé)任公司股東一致同意外國投資者股權(quán)并購的決議；
　　三被并購境內(nèi)公司依法變更設(shè)立為外商投資企業(yè)的申請書；
　　四并購后所設(shè)外商投資企業(yè)的合同、章程；
　　五外國投資者購買境內(nèi)公司股東股權(quán)的協(xié)議；
　　六被并購境內(nèi)公司最近財務(wù)年度的財務(wù)審計報告；
　　七投資者的身份證明文件或開業(yè)證明、資信證明文件；
　　八被并購境內(nèi)公司所投資企業(yè)的情況說明；
　　九被并購境內(nèi)公司及其所投資企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照（副本）；
　　十被并購境內(nèi)公司職工安置計劃；
　　并購后所設(shè)外商投資企業(yè)的經(jīng)營范圍、規(guī)模、土地使用權(quán)的取得，涉及其他相關(guān)政府部門許可的，有關(guān)的許可文件應(yīng)一并報送。被并購境內(nèi)公司原有被投資公司的經(jīng)營范圍應(yīng)符合有關(guān)外商投資產(chǎn)業(yè)政策的要求；不符合的，應(yīng)進(jìn)行調(diào)整。
　　上述報送文件經(jīng)地方外經(jīng)貿(mào)主管部門逐級上報，最終由商務(wù)部外資管理部門審批。
　 ……（未完，全文共5184字，當(dāng)前僅顯示1821字，請閱讀下面提示信息。收藏《對外資間接收購上市公司法律規(guī)制的實務(wù)研究》）