xx市審計辦事處財務(wù)開支及后勤管理規(guī)定

　　**市審計辦事處財務(wù)開支及后勤管理規(guī)定
　　為保證審計辦事處工作正常開展，切實加強(qiáng)費用管理，使各項財務(wù)開支達(dá)到制度化、規(guī)范化，最大限度地發(fā)揮費用資源的作用，在嚴(yán)格實施《中國農(nóng)業(yè)銀行財務(wù)管理制度》、《中國農(nóng)業(yè)銀行審計辦事處管理暫行規(guī)定》、《中國農(nóng)業(yè)銀行河南省分行審計辦事處管理實施細(xì)則(試行)》、《中國農(nóng)業(yè)銀行河南省分行審計辦事處財務(wù)管理實施細(xì)則(試行)》、《中國農(nóng)業(yè)銀行河南省分行審計辦事處財產(chǎn)管理暫行規(guī)定》的基礎(chǔ)上，結(jié)合信陽辦事處實際，制定本規(guī)定。
　　第一條：成立駐信陽審計辦事處財務(wù)審查委員會。審計辦事處主任任財務(wù)審查委員會主任，審計辦事處各科負(fù)責(zé)人及職工代表任成員，負(fù)責(zé)對大額開支的審議、決策等事項。
　　第二條：綜合科負(fù)責(zé)辦事處的財產(chǎn)、費用開支和辦公用品的管理, 選配兼職會計、出納人員各1人。
　　第三條:報帳的流程及要求：
　　1、單筆在4000元(含)以內(nèi)需要報銷的票據(jù)上應(yīng)有經(jīng)辦人、綜合科負(fù)責(zé)人或
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略658字，正式會員可完整閱讀）……　
。具體標(biāo)準(zhǔn)為：
　　職工食堂補(bǔ)貼。小食堂伙食收費標(biāo)準(zhǔn)為一天一人5元，辦事處按照食堂實際收費金額1：1進(jìn)行補(bǔ)貼，按月結(jié)算。不在食堂就餐的？
　　員工生病慰問。在職員工有病住院，慰問標(biāo)準(zhǔn)為200元。病情較大，如：手術(shù)等，慰問標(biāo)準(zhǔn)為300元。標(biāo)準(zhǔn)太低，不足體現(xiàn)人本管理.
　　每年組織全體人員進(jìn)行一次身體全面健康檢查。
　　其他福利性開支由主任辦公會決定。
　�。�2）工會經(jīng)費的使用范圍和標(biāo)準(zhǔn)：主要是用于解決審計辦事處同志困難救濟(jì)等事項，每年由主任辦公會一事一議。
　　第五條：業(yè)務(wù)管理費用支出的管理
　　嚴(yán)格劃分審計辦事處與派駐行的費用界限。審計辦事處在派駐行進(jìn)行審計期間(含派駐行委托的審計項目)的住宿費、伙食費、審計用品費和雜費等費用自理，不在被審計單位報銷。被審計單位也不得以任何變通的形式為審計辦事處負(fù)擔(dān)費用。
　　1、公雜費支出及辦公用品等低值易耗品的管理
　　(1)各科室按實際工作所需，提出書面清單報綜合科，經(jīng)主任審批后，由綜合科按照遵循節(jié)儉、保質(zhì)、價格低廉的原則統(tǒng)一購買和管理。1000元以下的日常耗材、零星采購及修理，由綜合科實行雙人直接購置、管理和實施。凡一次性購置價值在3000元以上的，由財審會委員或職工代表與綜合科一起進(jìn)行集體采購。
　　(2)一切物品購買應(yīng)遵循先清點登記入庫、后領(lǐng)用的原則。采購人員完成采購任務(wù)，按規(guī)定辦完驗收、入庫手續(xù)、登記《辦公用品領(lǐng)用登記薄》（見附件三），并由保管人簽字后，方可辦理費用報銷手續(xù)。各科領(lǐng)用時，指定專人到綜合科領(lǐng)用，并簽字登記《辦公用品領(lǐng)用登記薄》，做到購買、入庫、領(lǐng)用、出庫、庫存五相符。綜合科每季度對低質(zhì)易耗品進(jìn)行清理盤點，并將盤點情況向主任匯報。
　　(3)各科不得自行購置辦公用品，如因待殊情況確需購置，需報經(jīng)主任同意方可購置。
　　2、差旅費和異地現(xiàn)場審計費用的管理
　　(1)出差費用：指審計人員因公(非審計工作)離開本住地的差旅費。住宿費控制在每人每天120元以內(nèi)，伙食補(bǔ)助每人每天20元，交通補(bǔ)助每人每天20元（帶車的不享受交通補(bǔ)助）。出差學(xué)習(xí)且時間超出10天的伙食補(bǔ)助每人每天10元，交通補(bǔ)助每人每天10元。
　　出差由出差科室報經(jīng)辦事處主任批準(zhǔn)后，在綜合科依據(jù)審計通知登記《員工出差管理臺帳》(見附件)。并憑此臺帳記載，報銷有關(guān)費用。
　　(2)異地現(xiàn)場審計費用：指審計人員離開派駐行市區(qū)開展的現(xiàn)場審計費用，異地現(xiàn)場審計費實行限額控制。
　　異地現(xiàn)場審計，較小的審計項目，須經(jīng)辦事處主任批準(zhǔn)；較大的審計項目，須經(jīng)辦事處辦公會研究批準(zhǔn)，并確定各審計小組組成、現(xiàn)場審計天數(shù)。異地現(xiàn)場審計的費用，嚴(yán)格按照“審計通知”所指派的地點、工作時間、往來交通費進(jìn)行審核，報主任審批。在轄區(qū)內(nèi)異地現(xiàn)場審計，食宿費用一律自理，不得接受被審計單位的各種宴請招待，如被審計單位招待室確具備住宿條件，為節(jié)約費用，可在被審計單位招待所住宿，但不準(zhǔn)讓被審計單位配備各種洗漱用品。
　　住宿費憑當(dāng)?shù)睾弦?guī)合法住宿發(fā)票在限額內(nèi)據(jù)實報銷，在被審計單位招待室住宿的不得報銷住宿費。
　　審計補(bǔ)助按照異地現(xiàn)場審計實際天數(shù)，由審計人員填寫差旅費報銷單，注明審計人員姓名、地點、時間、事由等，由審計人員共同簽字后，經(jīng)審計辦事處主任簽批后列支。各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)每人每天必須嚴(yán)格控制在180元以內(nèi)（縣支行有內(nèi)部招待所的應(yīng)吃住在內(nèi)部招待所），其中生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：縣支行每人每天40元（平橋支行減半） ……（未完，全文共5262字，當(dāng)前僅顯示1848字，請閱讀下面提示信息。收藏《**市審計辦事處財務(wù)開支及后勤管理規(guī)定》）