論文：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)研究

目錄/提綱：……
一、商業(yè)銀行合規(guī)文化的核心內(nèi)容
二、如何推進(jìn)商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設(shè)
二是高層參與，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)
三是克服被動(dòng)合規(guī)的思想
一是全面揭示合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
二是制定合規(guī)操作手冊，強(qiáng)化崗位職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)防范
三是建立和完善相關(guān)制度
一是建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別機(jī)制
二是建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)評(píng)估機(jī)制
三是建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測機(jī)制
一是建立有效的合規(guī)評(píng)價(jià)制度
二是建立履職監(jiān)督檢查機(jī)制
三是建立嚴(yán)格的責(zé)任追究機(jī)制
……
論文：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)研究

摘要：合規(guī)文化建設(shè)是商業(yè)銀行面臨的共同課題。本文以實(shí)證研究的方式，從商業(yè)銀行發(fā)生的一些違規(guī)、違紀(jì)、違法案件分析入手，闡述合規(guī)文化建設(shè)對(duì)商業(yè)銀行生存與發(fā)展的重大意義，從而提煉出商業(yè)銀行合規(guī)文化的內(nèi)涵和體系，并對(duì)商業(yè)銀行如何推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)提出意見和建議。
　　關(guān)鍵詞：合規(guī)文化建設(shè)；商業(yè)銀行；金融監(jiān)管
　　
　　商業(yè)銀行高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營特性，決定了合規(guī)經(jīng)營的任務(wù)始終相生相伴于商業(yè)銀行發(fā)展的全過程。特別是隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化進(jìn)程的迅速推進(jìn)，合規(guī)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)更加顯現(xiàn)出集中性和多樣化的特征。同時(shí)，隨著現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的建立和完善，商業(yè)銀行面臨金融監(jiān)管當(dāng)局更加嚴(yán)格的監(jiān)管。所有這些，都要求商業(yè)銀行必須不斷強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，以保證整個(gè)運(yùn)行機(jī)體能夠始終保持正確的運(yùn)行方向和運(yùn)行軌道，始終保持最佳的運(yùn)行效率和運(yùn)行質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理的風(fēng)險(xiǎn)最小和效益最優(yōu)化。
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是按規(guī)章制度辦事。商業(yè)銀行個(gè)別從業(yè)人員未養(yǎng)成合規(guī)操作習(xí)慣，在辦理和審核業(yè)務(wù)時(shí)，按習(xí)慣、按常規(guī)、按師傅教的方法辦理，給不法分子留下可乘之機(jī)。由于習(xí)慣，臨柜人員臨時(shí)離柜不及時(shí)簽退，導(dǎo)致別人利用自己的柜員號(hào)作案；由于習(xí)慣，操作員密碼變明碼，導(dǎo)致密碼x_m；由于習(xí)慣，會(huì)計(jì)主管在履行職責(zé)時(shí)疏忽大意，特別在審核掛失、抹賬、凍結(jié)等特殊業(yè)務(wù)時(shí)，沒有按照制度嚴(yán)格操作、認(rèn)真審核，按習(xí)慣瞥幾眼，導(dǎo)致“事前防范”成為空談。
　　4.　制度執(zhí)行不徹底、執(zhí)行變形。
　　一些商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)，視制度為兒戲，對(duì)法律法規(guī)及相關(guān)制度選擇性執(zhí)行、抵觸式執(zhí)行、遞減式執(zhí)行，結(jié)果釀成案件。如某商業(yè)銀行一分行行長未認(rèn)真履行審批主責(zé)任人制度，違規(guī)審批發(fā)放項(xiàng)目貸款。在貸款企業(yè)尚未注冊成立，該公司承建的項(xiàng)目未經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)，無“四證”等相關(guān)文件的情況下，在貸審會(huì)審議表上簽字同意向該公司發(fā)放住房開發(fā)貸款2000萬元。在另一房地產(chǎn)開發(fā)公司未評(píng)級(jí)授信，“四證”不全的情況下，違規(guī)在3000萬元項(xiàng)目貸款審議表上簽字同意，造成貸款損失。
　　
　　(二)商業(yè)銀行合規(guī)文化的核心內(nèi)容
　　從以上商業(yè)銀行違規(guī)違紀(jì)甚至違法案件原因分析看，商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)就是要破除這些違規(guī)違紀(jì)、違法案件產(chǎn)生的根源和土壤，大力營造和宣揚(yáng)“指示服從制度，信任不忘制度，習(xí)慣讓位制度”的合規(guī)意識(shí)和“操作遵守制度，始終執(zhí)行制度”的合規(guī)行為模式。這種合規(guī)意識(shí)和合規(guī)行為模式共同構(gòu)成了商業(yè)銀行合規(guī)文化的核心內(nèi)容，旨在建立誠信和正直的道德觀念和價(jià)值觀，強(qiáng)化制度的剛性和不可侵犯性，最終達(dá)到“內(nèi)控有制度、部門有制約、崗位有職責(zé)、操作有程序、過程有監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)有監(jiān)測、工作有評(píng)價(jià)、責(zé)任有追究”良好局面，確保商業(yè)銀行運(yùn)行平安。
　　所謂指示服從制度，就是制度面前人人平等，不允許有任何凌駕于制度之上的領(lǐng)導(dǎo)和指示。當(dāng)接受上級(jí)指示時(shí)，都要考慮這個(gè)指示是否與某項(xiàng)制度相違背，時(shí)刻維護(hù)制度的權(quán)威性和不可侵犯性。
　　所謂信任不忘制度，就是從感情上信任每一位同事和親友，尊重每一位同事和親友，但是，“情”和“理”代替不了制度，制度高于對(duì)同事、親友的信任。
　　所謂習(xí)慣讓位制度，就是作為個(gè)體的人來講，每個(gè)人都有自己的習(xí)慣，都有自己的喜好、習(xí)慣的做事方式；但作為一個(gè)職業(yè)人，我們必須嚴(yán)格履行職責(zé)，按照規(guī)章制度的要求辦事，無條件地克服與制度相違背的個(gè)人習(xí)慣。
　　所謂操作遵守制度，就是每一步操作都必須嚴(yán)格遵守制度，養(yǎng)成自覺遵守制度的習(xí)慣。商業(yè)銀行的每一級(jí)組織、每一個(gè)部門、每一名干部員工都要始終確保自己的決策、行動(dòng)、采取的措施運(yùn)行在制度許可的范圍之內(nèi)，堅(jiān)決杜絕和打擊各種違反制度、破壞制度的行為。
　　所謂始終執(zhí)行制度，就是對(duì)待制度，無論是國家的法律法規(guī)、規(guī)章制度，還是銀監(jiān)會(huì)、國家審計(jì)署、人民銀行等外部監(jiān)管部門的監(jiān)管制度、監(jiān)管要求，以及上級(jí)行及本級(jí)行所制定的規(guī)章、制度、操作規(guī)程、資金信貸政策等，都必須沒有任何借口地執(zhí)行，并做到執(zhí)行有成效，不走樣，不變形，不斷章取義。
　　
　　(三)商業(yè)銀行合規(guī)文化的本質(zhì)特征
　　“指示服從制度，信任不忘制度，習(xí)慣讓位制度”與“操作遵守制度，始終執(zhí)行制度”構(gòu)成了一個(gè)有機(jī)整體，從思想意識(shí)和行為模式兩個(gè)層面、從靜態(tài)和動(dòng)態(tài)兩個(gè)角度對(duì)商業(yè)銀行的合規(guī)文化進(jìn)行了全面 ……（未完，全文共5038字，當(dāng)前僅顯示1769字，請閱讀下面提示信息。收藏《論文：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)研究》）