銀行內(nèi)控評價與考核辦法

目錄/提綱：……
（一）評價原則
1、全面性原則
2、重要性原則
3、客觀性原則
（二）考核原則
（一）過程評價
（二）評價校正
（三）評價期間
1、評價要點(diǎn)得分每個評價要點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)分值均為100分
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銀行內(nèi)控評價與考核辦法

第一章總則
第一條為進(jìn)一步健全內(nèi)控體系，提高內(nèi)控管理水平，增強(qiáng)內(nèi)控風(fēng)險防范能力，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，制定本辦法。
第二條內(nèi)控評價是對內(nèi)控體系建設(shè)、實施和運(yùn)行結(jié)果獨(dú)立開展的調(diào)查、評估、測試和分析的系統(tǒng)性活動。內(nèi)控評價考核是指按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)對內(nèi)控評價結(jié)果進(jìn)行運(yùn)用。
第三條內(nèi)控評價與考核的周期為一個公歷年度，可根據(jù)評價需要進(jìn)行追溯。對象為市分行各部門（含市分行營業(yè)
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是對內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通及內(nèi)部監(jiān)督等五個內(nèi)部控制要素的評價，其中控制活動覆蓋我行各業(yè)務(wù)和管理條線的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)。此次評價涉及的業(yè)務(wù)單元包括綜合管理、后臺管理、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)。
（二）評價校正
評價校正是對過程評價和效果評價的結(jié)果進(jìn)行校正。負(fù)向校正主要包括案件情況、監(jiān)管機(jī)構(gòu)或上級行處罰；正向校正主要包括自我評價發(fā)現(xiàn)重大或重要缺陷、成功堵截案件和創(chuàng)新內(nèi)控合規(guī)管理手段等。
（三）評價期間
本次內(nèi)控評價期間為2016年度。其中過程評價抽樣期間為2016年1月1日至評價日，必要時可上溯。評價校正期間原則上為2016年1月1日至2016年12月31日。
第七條內(nèi)控評價結(jié)果采取綜合評分制。通過對過程評價得分進(jìn)行校正調(diào)整，得出被評價單位的綜合評分。
第八條評價得分
1.評價要點(diǎn)得分
每個評價要點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)分值均為100分。評價組采用問題個數(shù)評分法，對每個評價要點(diǎn)進(jìn)行評分。其中：重大問題：一經(jīng)發(fā)現(xiàn)扣除標(biāo)準(zhǔn)分值的100%。較大問題：每個/次扣除標(biāo)準(zhǔn)分值的20%，累計扣分，總計不超過標(biāo)準(zhǔn)分值的60%。一般問題：每個/次扣除標(biāo)準(zhǔn)分值的10%，累計扣分，總計不超過標(biāo)準(zhǔn)分值的30%。
2.評價綜合得分
（1）過程評價得分
市分行各部門評價得分：過程評價綜合得分將根據(jù)省分行對市分行開展2016年內(nèi)控過程評價，各部門條線內(nèi)發(fā)現(xiàn)問題情況進(jìn)行考評（未涉及評價內(nèi)容的條線按照其他部門的得分情況，去除一個最高分及一個最低分后的平均分計算考核結(jié)果）。
市分行營業(yè)部、各區(qū)支行評價得分：過程評價綜合得分=資產(chǎn)業(yè)務(wù)單元得分*40%+負(fù)債業(yè) ……（未完，全文共1395字，當(dāng)前僅顯示887字，請閱讀下面提示信息。收藏《銀行內(nèi)控評價與考核辦法》）