農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與控制研究

摘 要
農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與控制研究

農(nóng)村信用社是目前我國(guó)農(nóng)村資金和金融服務(wù)的主要提供者，其貸款風(fēng)險(xiǎn)的高
低直接關(guān)系到自身的生存和發(fā)展。本文對(duì)農(nóng)村信用社的歷史進(jìn)行了回顧；闡述了
貸款風(fēng)險(xiǎn)的概念、特征和農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)；根據(jù)農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，建
立了“農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系” ；采用 AHP-模糊綜合評(píng)價(jià)方法
建立了農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型，并將該模型進(jìn)行了應(yīng)用，通過實(shí)證研
究，證明該模型是有效的；最后提出了農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制措施，為農(nóng)村信用社
管理當(dāng)局提供參考。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社，農(nóng)戶，貸款風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)，控制

目 錄
中文摘要
英文摘要
第一章 引言............1
1.1 研究背景及意義 . 4
1.2 國(guó)內(nèi)外研究動(dòng)態(tài) . 3
1.2.1 國(guó)外研究動(dòng)態(tài) .. 3
1.2.2 國(guó)內(nèi)研究動(dòng)態(tài) .. 5
1.3 研究思路 ............. 8
1.4 研究?jī)?nèi)容 ............. 9
第二章 農(nóng)村信用社貸款管理9
2.1 信貸與信貸管理 . 9
2.1.1 信貸的概念與特征 .......... 9
2.1.2 信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程 .... 10
2.1.3 信貸資金運(yùn)動(dòng)的特點(diǎn) .... 11
2.1.4 信貸管理的任務(wù)及目標(biāo) 12
2.2 農(nóng)村信用社歷史回顧 ....... 13
2.2.1 合作化時(shí)期 .... 13
2.2.2 人民公社時(shí)期 14
2.2.3 恢復(fù)“三性”與合作制規(guī)范時(shí)期 15
2.2.4 新的改革時(shí)期 15
2.3 農(nóng)村信用社貸款管理 ....... 16
2.3.1 貸款管理原則 16
2.3.2 貸款管理的一般規(guī)定 .... 16

2.3.3 農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)戶貸款的管理 .... 17
第三章 農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)分析及評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建......18
3.1 貸款風(fēng)險(xiǎn)的概念及特征 ... 18
3.2 農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及影響因素 ....... 19
3.2.1 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的一般特征 .... 19
3.2.2 農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn) ........ 20
3.2.3 農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響因素 21
3.3 農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn) ............... 22
3.4 發(fā)放農(nóng)戶貸款的原則 ....... 23
3.5 評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)原則 ............... 24
3.6 評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的建立 ....... 24
3.7 指標(biāo)說明 ........... 25
第四章 農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型及應(yīng)用..........28
4.1 指標(biāo)權(quán)重的確定 ............... 28
4.1.1 建立層次結(jié)構(gòu) 29
4.1.2 構(gòu)造判斷矩陣 29
4.1.3 層次單排序 .... 30
4.1.4 層次總排序 .... 30
4.2 層次分析法與模糊綜合評(píng)價(jià)法的組合 ........... 30
4.2.1 模糊綜合評(píng)價(jià)方法 ........ 31
4.2.2 層次分析法與模糊綜合評(píng)價(jià)法的組合 ........ 31
4.3 農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型 ............... 31
4.4 農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型的應(yīng)用 ... 32
第五章 農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)控制..............38

5.1 農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的意義 ............... 38
5.2 農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制措施 ............... 39
5.2.1 貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方面 ........ 39
5.2.2 信貸投向方面 39
5.2.3 貸款對(duì)象方面 39
5.2.4 貸款條件方面 40
5.2.5 業(yè)務(wù)操作方面 40
5.2.6 應(yīng)對(duì)債務(wù)人違約方面 .... 40
第六章 結(jié)論..........41
附 錄..47
在學(xué)期間發(fā)表的學(xué)術(shù)論文和參加科研情況..........49

1
第一章 引言
1.1 研究背景及意義
“三農(nóng)”問題一直是黨和國(guó)家關(guān)注的焦點(diǎn)。2005 年 12 月 31 日，中共中央及國(guó)
務(wù)院發(fā)布了《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》。增加農(nóng)
民收入、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村、構(gòu)建和諧社會(huì)成為社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
前不久，黨的十七大剛剛閉幕。在開幕式上，_總書記發(fā)表講話指出，必須統(tǒng)
籌城鄉(xiāng)發(fā)展，推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)；解決好農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民問題，事關(guān)全面
建設(shè)小康社會(huì)大局；要把發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、繁榮農(nóng)村經(jīng)
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略3350字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
方法在信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)測(cè)中的應(yīng)用，并沒
有實(shí)質(zhì)性的優(yōu)于線性評(píng)價(jià)模型
[4]
。
⑶基于資產(chǎn)組合管理的貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型
這類信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型以馬克威茨的資產(chǎn)組合理論為基礎(chǔ)。目前在國(guó)際銀行界
流行的資產(chǎn)組合管理模型主要包括：CreditMetrics模型、KMV模型、CreditRisk+模
型、CreditPortfolio-View模型。
1997年以摩根士丹利為代表的幾家金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合推出的CreditMetrics模型應(yīng)用
VaR(Value+Risk)分析框架，對(duì)一些非上市流通的資產(chǎn)（如貸款等）進(jìn)行估價(jià)和信用
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，該模型突破了信用風(fēng)險(xiǎn)僅僅局限于違約率的思想。
KMV模型是基于個(gè)體的預(yù)期違約率，與CreditMetrics模型區(qū)別在于為了操作便
利而設(shè)定了不同的假設(shè)。但模型是靜態(tài)的，難以準(zhǔn)確地衡量那些財(cái)務(wù)杠桿比率不斷
發(fā)生變化企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)大小。
CreditRisk+模型是由瑞士信貸銀行于1997年底開發(fā)并推出的，模型以保險(xiǎn)精算
學(xué)為基礎(chǔ)，假設(shè)貸款違約率服從泊松分布，通過估算債券和貸款組合違約的損失分
布，來計(jì)算應(yīng)提取的授信損失準(zhǔn)備。
McKinsey 公司開發(fā)的 CreditPortfolioView 模型和 CreditRisk+模型一樣，僅僅度
量違約的風(fēng)險(xiǎn)。該模型將違約概率看成一系列宏觀經(jīng)濟(jì)變量(如失業(yè)率、利率等)的
函數(shù)。這四個(gè)模型是當(dāng)今國(guó)際上最具代表性的金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型。
1.2.2 國(guó)內(nèi)研究動(dòng)態(tài)
在農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因方面：
浙江溫嶺市農(nóng)村信用聯(lián)社林國(guó)妙（2001）在《解決農(nóng)業(yè)貸款投入與風(fēng)險(xiǎn)矛盾的
途徑》中認(rèn)為形成貸款風(fēng)險(xiǎn)的原因包括客觀因素（自然災(zāi)害沖擊、市場(chǎng)價(jià)格沖擊、
農(nóng)業(yè)貸款被農(nóng)戶用于生活消費(fèi)）和主觀因素（放貸時(shí)疏于調(diào)查）。農(nóng)村信用社必須

5
積極尋求支農(nóng)新辦法，增強(qiáng)農(nóng)民防險(xiǎn)能力，培育農(nóng)民信用意識(shí)，繼續(xù)完善貸款管理
責(zé)任制，落實(shí)制約機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制
[5]
。
中國(guó)人民大學(xué)周脈伏（2006）在《農(nóng)村信用社制度變遷與創(chuàng)新》中，站在農(nóng)村
信用社制度變遷的角度對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行了系統(tǒng)的研究。在合作化時(shí)期，農(nóng)村信用
社的作用不強(qiáng)，帶有明顯的政治色彩，成為救濟(jì)窮人的慈善機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)巨大，虧損
是必然的。在人民公社時(shí)期，農(nóng)村信用社的管理_反復(fù)調(diào)整，成為政府的附屬物，
中央政府是最后的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者。改革開放后，農(nóng)村信用社同中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行脫鉤，由
中國(guó)人民銀行管理，中央政府要求農(nóng)村信用社積極支持“三農(nóng)”融資，由于農(nóng)業(yè)的
先天弱質(zhì)性及其它原因，貸款的回收依然面臨著高風(fēng)險(xiǎn)
[6]
。
中國(guó)人民大學(xué)農(nóng)業(yè)與農(nóng)村發(fā)展學(xué)院李正波、高杰、崔衛(wèi)杰(2006)在《農(nóng)村信用
社農(nóng)戶貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)研究》中根據(jù)實(shí)地調(diào)查資料，采用 logit 模型對(duì)我國(guó)農(nóng)
村農(nóng)戶貸款違約的影響因素進(jìn)行了實(shí)證分析，結(jié)果表明：貸款利率、貸款期限、信
用社服務(wù)、非種養(yǎng)業(yè)收入和自營(yíng)支出對(duì)農(nóng)戶是否違約有著顯著的影響；年齡、教育
年限、農(nóng)業(yè)支出對(duì)農(nóng)戶是否違約也有較大影響
[7]
。
在農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制措施方面：
中國(guó)人民銀行鄭州中心支行駱波（2002）在《農(nóng)村信貸資金問題研究》中認(rèn)為，
對(duì)于貸款的風(fēng)險(xiǎn)，需要大力整治農(nóng)村金融環(huán)境。一是加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民信用和法律知識(shí)的
宣傳。二是積極在農(nóng)村推行“信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、信用村、信用戶”的評(píng)定工作，并建立
借款人行為激勵(lì)和約束機(jī)制以及信用檔案。三是打擊逃避金融債務(wù)行為，對(duì)不守信
用、有錢不還的“賴戶”、“釘子戶”，要利用法律、行政等手段實(shí)行聯(lián)合制裁
[8]
。
四川大學(xué)的胡嚴(yán)政（2004）在其碩士論文《我國(guó)農(nóng)村信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況的實(shí)證
研究》中指出，農(nóng)村信用社進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和控制時(shí)需要遵守三個(gè)準(zhǔn)則：安全性、流
動(dòng)性和效益性。安全性是前提，只有保證了資金的安全、無損，才能使資金產(chǎn)生效
益；流動(dòng)性是條件，只有保證了資金的正常流動(dòng)，才可能確立其中介地位，各項(xiàng)業(yè)
務(wù)活動(dòng)才能順利開展；效益是經(jīng)營(yíng)的結(jié)果，建立農(nóng)村信用社，就是為了向廣大農(nóng)戶
提供金融服務(wù)，達(dá)到提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的
[9]
。
山西山陰縣農(nóng)信聯(lián)社劉志平、武冬山（2005）在《農(nóng)信社如何加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管
理》中認(rèn)為要加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，需完善以下工作：一是落實(shí)責(zé)任追究，進(jìn)一步增
強(qiáng)執(zhí)行制度的嚴(yán)肅性，極大地調(diào)動(dòng)責(zé)任人清收積極性。二是實(shí)行資產(chǎn)管理考核暫行
辦法，明確清收權(quán)利與義務(wù)，實(shí)行工資收入與清收情況掛鉤制度。三是不斷創(chuàng)新不
良貸款清收方法。四是加強(qiáng)抵債資產(chǎn)管理，防止資產(chǎn)二次流失。五是用足用活政策，
做好報(bào)呆核銷工作，加大不良貸款核銷力度
[10]
。
河南內(nèi)鄉(xiāng)縣農(nóng)村信用聯(lián)社韓付軍（2006）在《農(nóng)村信用社不良貸款盤活要處理

6
好五個(gè)方面的關(guān)系》中認(rèn)為：一要正確處理好與貸款戶的關(guān)系。嚴(yán)格按照信貸管理
辦法辦理貸款手續(xù)，恪守職業(yè)道德。二要處理好與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系。信貸政策要求
農(nóng)信社的新貸投入當(dāng)年平衡與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金回籠的時(shí)間不相和諧，如果盲目追求到
期貸款必須收回，有悖于貸款的初衷。三要處理好與同仁的關(guān)系。在信貸投放過程
中，往往出現(xiàn)貸款戶“多頭貸款”現(xiàn)象。如果互相使絆，彼此利益都會(huì)受損失。四
要處理好與相關(guān)職能部門的關(guān)系，公檢法司等部門既是農(nóng)村信用社的制約部門，又
是能夠維護(hù)其合法權(quán)益的部門。五要處理好與地方黨委政府的關(guān)系
[11]
。
中共江蘇如東縣委黨校薛志林（2006）在《化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策研
究》中認(rèn)為就一般商業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制而言，主要是健全貸款的論證、審批程序、
強(qiáng)化貸款的使用管理，提取貸款損失準(zhǔn)備金。但對(duì)于農(nóng)信社貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制，除了
可以應(yīng)用一般商業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制手段，還要采取以下措施：一是建立以農(nóng)村信用
社為主體、非政府組織等機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充的組織體系。二是根據(jù)貸款資金需求的多層次
確定放貸對(duì)象。三是堅(jiān)持小額貸款的市場(chǎng)運(yùn)作。四是運(yùn)用相應(yīng)的財(cái)政政策以降低風(fēng)
險(xiǎn)。五是建立農(nóng)業(yè)重大自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制
[12]
。
嚴(yán)迅建（2006）在《論農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理》中指出，要通過教育和引導(dǎo)，
使農(nóng)村信用社的全體員工特別是管理者和經(jīng)營(yíng)者樹立貸款質(zhì)量第一的觀念，把貸款
風(fēng)險(xiǎn)防范貫穿于經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的全過程。信貸的投放應(yīng)有所為有所不為，選準(zhǔn)支撐
點(diǎn)，培植優(yōu)良的貸款客戶_；堅(jiān)持原則，建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控機(jī)制和信貸
檔案，有效預(yù)警信貸風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)貸款文化建設(shè)，促進(jìn)精神、物質(zhì)雙豐收
[13]
。
江西南昌市洪都農(nóng)村信用合作聯(lián)社李莉（2006）在《談農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)防范》
中認(rèn)為，農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和擴(kuò)散性的特點(diǎn)。建立、健全經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理
方法和體系是防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的前提；實(shí)施經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范的有效措施是信用社健
康持續(xù)發(fā)展的保障，包括信用風(fēng)險(xiǎn)防范、操作風(fēng)險(xiǎn)防范和決策管理風(fēng)險(xiǎn)防范
[14]
。
廣西貴港市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社黃海濱（2006）在《加強(qiáng)農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管
理工作的途徑》中指出，農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理關(guān)系到其自身的生存和發(fā)展，要積極
創(chuàng)新和推銷農(nóng)信社的金融產(chǎn)品，拓展中間業(yè)務(wù)，努力增加財(cái)務(wù)收入。農(nóng)戶生產(chǎn)生活
上的資金要以小額貸款為主，但要降低勞動(dòng)成本，更要防止大批量的貸款沉淀，盡
量發(fā)放擔(dān)保抵押貸款
[15]
。
在貸款風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)方法方面：
天津大學(xué)王春峰，李汶華(2000) 在《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：投影尋蹤判別
分析模型》中運(yùn)用投影尋蹤判別分析模型對(duì)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)估
[16]
；在
《小樣本數(shù)據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估研究》中針對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估有效歷史數(shù)據(jù)樣本
容量小的特點(diǎn)，提出了小樣本情況下的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建模技術(shù)
[17]
。

7
天津大學(xué)張維，李玉霜，王春峰(2000)在《遞歸分類樹在信用風(fēng)險(xiǎn)分析中的應(yīng)
用》中運(yùn)用“遞歸分類樹”方法對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析
[18]
。
上海財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院施錫銓，鄒新月(2001)在《典型判別分析在企業(yè)信用風(fēng)
險(xiǎn)評(píng)估中的應(yīng)用》中運(yùn)用“典型判別分析”對(duì)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)估
[19]
。
天津大學(xué)王春峰，康莉(2001)在《基于遺傳規(guī)劃方法的商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
模型》中運(yùn)用“遺傳規(guī)劃”方法對(duì)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估
[20]
。
中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)蒲建平，余劍(2001)在《貸款定價(jià)的期權(quán)分析及對(duì)中國(guó)銀行
信用風(fēng)險(xiǎn)思考》中利用貸款定價(jià)的期權(quán)分析對(duì)我國(guó)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了考察
[21]
。
天津大學(xué)管理學(xué)院彭書杰，詹原瑞(2002)在《國(guó)內(nèi)外兩種信用風(fēng)險(xiǎn)模型的比較
與剖析》中對(duì)近年來西方國(guó)家提出的信用風(fēng)險(xiǎn)模型——Credit Risk+模型和我國(guó)目前
所使用的貸款風(fēng)險(xiǎn)度量方法做了詳細(xì)的比較分析
[22]
。
天津大學(xué)管理學(xué)院彭書杰，胡素華(2003)在《信用風(fēng)險(xiǎn)模型綜述》中闡述了信
用風(fēng)險(xiǎn)模型的構(gòu)成要素與基本框架，介紹了信用風(fēng)險(xiǎn)模型的應(yīng)用與發(fā)展趨勢(shì)
[23]
。
湖南科技大學(xué)鄒新月(2005)在《VaR方法在銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的應(yīng)用》中采
用VaR方法對(duì)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)估
[24]
。
天津大學(xué)管理學(xué)院王春峰，趙欣，韓冬(2005)在《基于改進(jìn)蟻群算法的商業(yè)銀
行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法》中將蟻群算法應(yīng)用于商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問題，通過將
計(jì)算結(jié)果與回歸分類算法、判別分析和遺傳規(guī)則進(jìn)行比較，表明應(yīng)用該算法解決商
業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)問題更加有效
[25]
。
國(guó)外學(xué)術(shù)界對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型的研究仍然處于發(fā)展的早期階段，大都注重于
技術(shù)手段的創(chuàng)新，理論研究稍顯薄弱，模型還有許多缺陷。
我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)在多采用所謂傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法,比如專家方法、評(píng)級(jí)方
法。也有學(xué)者用一些現(xiàn)代的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法來分析我國(guó)的經(jīng)濟(jì)問題，但還停留在規(guī)范
研究的基礎(chǔ)上，研究的熱點(diǎn)都集中于商業(yè)銀行，介紹西方商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)做
法的較多，泛泛而談的現(xiàn)象比較普遍，忽視結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，將定量分析與定
性分析結(jié)合的研究較少，對(duì)農(nóng)村信用社貸款的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)的更是缺乏。
1.3 研究思路
本文的題目是《農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與控制研究》，文章就是按照題
目的內(nèi)容展開研究，大致可分成五個(gè)層次，這五個(gè)層次是逐層推進(jìn)的關(guān)系。
⑴農(nóng)村信用社歷史回顧。這是本文的研究基礎(chǔ)。要想探討農(nóng)村信用社的現(xiàn)在和
未來，就必須了解其歷史。因而，本文在對(duì)信貸與信貸管理的相關(guān)問題進(jìn)行研究的
基礎(chǔ)上，對(duì)農(nóng)村信用社的歷史進(jìn)行了回顧。

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⑵農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)。在上一層次的基礎(chǔ)上，闡述了貸款風(fēng)險(xiǎn)的概念和特征。
因?yàn)楸疚牡难芯棵嫦虻氖寝r(nóng)村信用社，所以根據(jù)調(diào)研所得資料提出了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的一
般特征和農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。這些特點(diǎn)體現(xiàn)了農(nóng)信社與其它商業(yè)銀行貸款
風(fēng)險(xiǎn)的不同之處，同時(shí)也說明了農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的根本原因。
⑶農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社的貸款對(duì)象包括企業(yè)和農(nóng)戶。對(duì)企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的
研究已經(jīng)很多。在調(diào)研中，筆者了解到，農(nóng)戶貸款在農(nóng)信社發(fā)放的貸款總額中所占
的比例比企業(yè)貸款少，但農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)的高低同樣關(guān)系到農(nóng)信社信貸資金的安全，
關(guān)系到農(nóng)信社在群眾中的威信。目前，針對(duì)農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的專門研
究還不多，因而本文選擇研究農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)，為農(nóng)信社更好地控制風(fēng)險(xiǎn)提供依據(jù)。
⑷農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)。采用綜合評(píng)價(jià)方法研究農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)的文獻(xiàn)還不
多見，這部分內(nèi)容體現(xiàn)了本文的創(chuàng)新點(diǎn)。針對(duì)農(nóng)信社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，設(shè)計(jì)了
“農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系”。在此基礎(chǔ)上，將層次分析法與模糊綜
合評(píng)價(jià)法相結(jié)合，建立了評(píng)價(jià)模型，對(duì)農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。將這兩種方法
結(jié)合起來使用的目的是充分利用二者的優(yōu)點(diǎn)。層次分析法便于確定指標(biāo)權(quán)重，模糊
綜合評(píng)價(jià)法體現(xiàn)了人腦的思維特點(diǎn)，便于專家們?cè)谂袛鄷r(shí)使用。
此外，本文將該模型進(jìn)行了實(shí)證應(yīng)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果與實(shí)際情況相對(duì)照，證明該
模型是有效的。
理論研究的目的和歸宿是指導(dǎo)實(shí)踐。對(duì)農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)的意義有兩方
面：一是便于農(nóng)村信用社在貸前對(duì)農(nóng)戶的貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行考察，從而決定貸與不貸、
貸多貸少，有利于降低風(fēng)險(xiǎn)；二是便于廣大農(nóng)戶根據(jù)各評(píng)價(jià)指標(biāo)，對(duì)照自身的實(shí)際
情況，勤勞致富，誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，降低自己的貸款風(fēng)險(xiǎn)。
⑸農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)控制。沒有風(fēng)險(xiǎn)的金融環(huán)境是不存在的。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的目的在于
為農(nóng)信社的貸款風(fēng)險(xiǎn)控制提供指導(dǎo)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最低水平，提高貸款管理質(zhì)量。
1.4 研究?jī)?nèi)容
首先，對(duì)信貸、農(nóng)村信用社信貸資金運(yùn)動(dòng)和信貸管理的相關(guān)問題進(jìn)行了研究，
對(duì)農(nóng)村信用社的歷史進(jìn)行了簡(jiǎn)要回顧。
其次，根據(jù)調(diào)研所得資料提出農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)、影響因素及農(nóng)戶經(jīng)
營(yíng)的特點(diǎn)。在此基礎(chǔ)上，建立了適應(yīng)農(nóng)信社貸款風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)
險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，采用 AHP—模糊綜合評(píng)價(jià)方法建立了評(píng)價(jià)模型，通過實(shí)證研究，
證明該模型是有效的。
最后，對(duì)農(nóng)村信用社如何控制農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)提出了措施，為農(nóng)信社管理當(dāng)局提
供參考。

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第二章 農(nóng)村信用社貸款管理
2.1 信貸與信貸管理
2.1.1 信貸的概念與特征
信貸，是體現(xiàn)一定生產(chǎn)關(guān)系的不同所有者之間的借貸行為，是以償還和收取利
息為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式，是從屬于商品貨幣關(guān)系的一種經(jīng)濟(jì)范疇。信貸業(yè)
務(wù)活動(dòng)主要包括吸收存款和發(fā)放貸款，其特征是有借有還并支付利息。
信貸是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，是隨著商品生產(chǎn)和交換的發(fā)展而發(fā)展的。在原始
社會(huì)末期，隨著社會(huì)分工的發(fā)展，產(chǎn)生了商品交換和貨幣。由于商品或貨幣在各個(gè)
所有者之間的分布是不平衡的，一方面，生產(chǎn)者要出賣商品；另一方面，購(gòu)買者要
買進(jìn)商品卻沒有貨幣，這就不可避免地產(chǎn)生了賒購(gòu)賒銷商品的現(xiàn)象。貨幣的延期支
付，就形成了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，商業(yè)信用便由此產(chǎn)生。隨著商品經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，
商品賒購(gòu)賒銷的商業(yè)信用逐步發(fā)展為貨幣的信貸，作為貸者處于債權(quán)人的地位有權(quán)
索回貸出的貨幣，并要求對(duì)方支付所借貨幣的代價(jià)——利息；借者則處于債務(wù)人的
地位，可以暫時(shí)支配所借的貨幣，到期償還并支付利息，從而信貸也就應(yīng)運(yùn)而生。
信貸的基本特征表現(xiàn)為：
⑴有償性
存款有存有取，貸款有借有還，存款、貸款均有一定的利息，這是信貸的一個(gè)
重要特征。如果只存不取，只借不還，無償占用，那么不會(huì)形成信貸。
⑵周轉(zhuǎn)性
任何種類的存款、貸款都是不斷周轉(zhuǎn)的。在存款的周轉(zhuǎn)中，必然是存入、支取、
再存入、再支取。如果存款只存不取，必然會(huì)造成人們消費(fèi)能力下降，產(chǎn)品銷售疲
軟；如果只取不存，就無法為發(fā)放貸款提供資金支持。如果貸款只放難收，意味著
債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不善；如果貸款只收不放，債務(wù)人會(huì)因缺少資金而無法進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)
營(yíng)。這說明信貸的周轉(zhuǎn)性是社會(huì)再生產(chǎn)的客觀要求。
⑶融通性
信貸通過存款、貸款在國(guó)民經(jīng)濟(jì)各經(jīng)濟(jì)實(shí)體之間相互融通資金。隨著我國(guó)社會(huì)
主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷完善和發(fā)展，橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的不斷擴(kuò)大，信貸資金融通的范圍
越來越廣。存款是此存彼取，貸款是此貸彼還，信貸就可以對(duì)社會(huì)資金在時(shí)間和空
間上的余缺進(jìn)行靈活調(diào)劑，融通供需。
認(rèn)識(shí)信貸的本質(zhì)特征，對(duì)于農(nóng)村信用社提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，增加信貸資產(chǎn)的安

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全程度、盈利能力和流動(dòng)性有著十分重要的意義。因?yàn)檗r(nóng)村信用社是一個(gè)具有法人
地位的金融機(jī)構(gòu)，利潤(rùn)最大化也是其經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)之一。
2.1.2 信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程
信貸資金是農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)以信貸的方式（即以還本付息為條件）聚集
和分配的貨幣資金。信貸資金在其不斷地循環(huán)周轉(zhuǎn)過程中，形成了各種復(fù)雜的社會(huì)
經(jīng)濟(jì)關(guān)系，而正確地認(rèn)識(shí)信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程，合理地處理這一過程中的各種經(jīng)濟(jì)
關(guān)系，是農(nóng)村信用社信貸管理的重要內(nèi)容。農(nóng)村信用社通過存款的方式吸收和占用
信貸資金的同時(shí)又通過貸款方式利用和分配信貸資金，以促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
信貸資金運(yùn)動(dòng)過程以農(nóng)村信用社籌集資金開始，通過內(nèi)部的資金配置和安排、
客戶（受信客體）對(duì)資金的使用、收回貸款本息、農(nóng)村信用社歸還負(fù)債來完成，如
圖 2-1 所示。

資金
使用
資金
歸流
(本息)
資金
返還
資金
配置
資金
籌集
中央銀行
貸款
個(gè)人、單
位存款
同業(yè)拆借
發(fā)放貸款
證券投資
同業(yè)拆借
交法定存
款準(zhǔn)備金
其它投資
歸還央行
貸款本息
個(gè)人、單
位提取存
款本息
歸還拆借
資金本息
農(nóng)
村
信
用
社
受
信
客
體
農(nóng)
村
信
用
社

圖 2-1 農(nóng)村信用社信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程

過去我國(guó)部分學(xué)者將金融機(jī)構(gòu)信貸資金過程概括為“以金融機(jī)構(gòu)為出發(fā)點(diǎn)和歸
流點(diǎn)的兩重支付、兩重歸流”的運(yùn)動(dòng)過程。然而農(nóng)村信用社籌集資金、配置資金、
客戶使用資金、收回貸款本息并歸還負(fù)債等過程，用“兩重支付、兩重歸流”的概
念無法包容上述過程。因?yàn)樵谏鐣?huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，農(nóng)村信用社的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)
務(wù)具有多元化趨勢(shì)，其信貸資金運(yùn)動(dòng)過程可劃分為籌集、配置、使用、歸流、返還
五個(gè)階段：
⑴資金籌集階段
在這一階段，農(nóng)村信用社通過一定的方式，采用各種經(jīng)濟(jì)手段，多渠道、全方
位地籌集資金，使信貸資金數(shù)量上不斷擴(kuò)大，期限上得到穩(wěn)定。
⑵資金配置階段
在 ……（未完，全文共52311字，當(dāng)前僅顯示9409字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與控制研究》）