淺析關(guān)于農(nóng)村信用社盤活不良貸款的對策

　　農(nóng)村信用社在促進(jìn)我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)村_的過程中發(fā)揮了積極的作用。但是，由于來自內(nèi)部、外部及歷史等多種因素的影響，信用社的資產(chǎn)質(zhì)量惡化，不良貸款一直居高不下，它就象腫瘤一樣侵蝕著信用社的肌體。造成信用社負(fù)債嚴(yán)重，經(jīng)營風(fēng)險加大，嚴(yán)重危及著信用社的生存和發(fā)展，同時也不利于促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，在金融業(yè)競爭日益激烈，農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整的今天，“盤活不良貸款，保全信貸資產(chǎn)”已經(jīng)成為農(nóng)村信用社的當(dāng)務(wù)之急。
　　一、不良貸款形成的原因分析
　　要盤活不良貸款，首先要了解不良貸款形成的原因，才能對癥下藥找出防范和化解不良貸款的方法。不良貸款的產(chǎn)生原因總的來說有兩個方面：即內(nèi)部原因和外部原因。
　�。ㄒ唬﹥�(nèi)部原因
　　1、歷史的因素：隨著農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行的脫鉤，以前由于各種政策性貸款：政府的指令性貸款，和本應(yīng)由財政負(fù)擔(dān)的資金由信用社包下來的貸款等各種原因形成的不良貸款遺留給信用社，造成信用社不良貸款的占比偏高。
　　2、信貸管理因素：（1）信貸操作管理因素：為了應(yīng)對全社會信用危機和縱向風(fēng)險控制，基層信用社不得不加強信貸風(fēng)險的控制，由此直接導(dǎo)致企業(yè)借貸手續(xù)復(fù)雜，成本攀高，擔(dān)保難等問題的出現(xiàn)。企業(yè)續(xù)借資金的動機下降，從而形成正常貸款逾期，“賬面”不良貸款上升的現(xiàn)象。（2）貸款期限結(jié)
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良貸款的防范
　　在盤活不良貸款的同時，還要防范不良貸款的產(chǎn)生，防止“一邊盤活，一邊上升”現(xiàn)象的出現(xiàn)。
　　1、建立有效的約束、監(jiān)督機制，完善信貸授權(quán)、授信制度。（1）完善以審貸分離為核心的風(fēng)險約束體系，實行貸款風(fēng)險度量化控制和審批權(quán)限的分級控制，對不同層次的貸款決策人員進(jìn)行不同的權(quán)利約束；對不同崗位和不同職能部門進(jìn)行不同的崗位職能約束；對調(diào)查、審批、決策、管理過程中按照不同的責(zé)任劃分實行不同的責(zé)任約束。良好的信貸監(jiān)督機制能夠保證信貸人員嚴(yán)格執(zhí)行信貸政策，能夠預(yù)防人為因素對貸款發(fā)放的不正常干擾，防范信貸人員舞弊、欺詐等行為的發(fā)生。（2）加強對內(nèi)授權(quán)、對外授信的管理，合理界定信貸授權(quán)、授信限度，應(yīng)以效益性和風(fēng)險性原則為標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)信用社的經(jīng)營規(guī)模，經(jīng)營實力和經(jīng)濟效益等因素。實施不同程度的授予權(quán)。同是，授權(quán)、授信應(yīng)視具體情況進(jìn)行必要的定期調(diào)整和期間調(diào)整。（3）把好貸款審批關(guān)，正確選擇貸款投向是新增貸款風(fēng)險管理的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社應(yīng)該不斷加強信用社班子的民主建設(shè)，充分發(fā)揮貸審會職能，對貸款決策進(jìn)行集體審批，減少決策失誤，嚴(yán)禁搞“一言堂”。
　　2、健全和完善信貸責(zé)任制和責(zé)任追究制度，落實貸款風(fēng)險責(zé)任，堅持以風(fēng)險管理為中心，努力提高管理水平。（1）建立信貸崗位責(zé)任只是實現(xiàn)信貸管理規(guī)范化的必要條條件。明確崗位職責(zé)，促使信貸人員定期審查自己的貸款，及時了解借款人的業(yè)務(wù)，密切注視借款人的財務(wù)狀況及相關(guān)擔(dān)保情況，確定有問題的貸款；并向信貸管理部門提出風(fēng)險分析報告，以便有關(guān)部門及時采取防范措施。查出并匯報貸款存在的問題是們貸人員重要責(zé)任，作為考核信貸人員業(yè)績的一項標(biāo)準(zhǔn)。（2）本著“權(quán)力與責(zé)任對等、風(fēng)險與收入掛鉤”的原則，對信貸操作進(jìn)行責(zé)任規(guī)范，建立風(fēng)險防范責(zé)任制，自上而下層層分解風(fēng)險防范責(zé)任。將，風(fēng)險防范納入經(jīng)營責(zé)任制及領(lǐng)導(dǎo)任期目標(biāo)責(zé)任制考核內(nèi)容，做到權(quán)、責(zé)利對等。將風(fēng)險防范情況與領(lǐng)導(dǎo)干部的升、降、免罰結(jié)合起來，與信貸人員的收入分配結(jié)合起來。對形成的風(fēng)險貸款要全面清理，劃分責(zé)任人，責(zé)任貸款由責(zé)任人負(fù)責(zé)清收。對造成風(fēng)險損答的責(zé)任人可實行個人賠償制度，造成重在風(fēng)險和損失的應(yīng)追究當(dāng)事人法律責(zé)任。
　　3、完善信貸管理操作程序，切實加強貸款的“三查”制度。（1）對貸款調(diào)查、借款人資信評估、貸款審批、發(fā)放、管理、清收等制定一個合理完善的標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)定。減少操作程序因素造成的貸款手續(xù)繁雜，成本高及“時滯性”等問題的出現(xiàn)，完善信貸操作程序?qū)r(nóng)信社提高貸款質(zhì)量避免不良貸款的產(chǎn)生也有不可忽視的作用。（2）切實落實信貸“三查”制度是農(nóng)信社防范風(fēng)險貸款的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，不能流于形式。貸前調(diào)查信息是否真實，是否遺漏，對貸款審查產(chǎn)生一定的影響甚至誤導(dǎo)。審貸是貸款發(fā)放的重要關(guān)口，審貸人員應(yīng)根據(jù)借款人和信貸人員提供的信息嚴(yán)格堅持信貸政策，適時把握貸款投入時機和調(diào)整信貸投向，著眼于貸款的效益性和安全性有效結(jié)合。貸后檢查監(jiān)督是貸前調(diào)查和貸時審查的繼續(xù)。農(nóng)信社在量不良貸款與貸后跟蹤檢查不到位，未能及時發(fā)現(xiàn)貸款潛在的風(fēng)險有直接關(guān)系。貸款發(fā)放后，信用社應(yīng)根據(jù)不同的貸款對象和用途，分別做好跟蹤檢查和監(jiān)督工作。如果信貸人員跟蹤檢查不及時，督促不利，致使問題貸款不被及時發(fā)現(xiàn)應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
　　4、建立信貸資產(chǎn)風(fēng)險轉(zhuǎn)化與補償機制。并尋求政策支持。（1）當(dāng)借款人發(fā)出風(fēng)險信號后，農(nóng)信社應(yīng)及時采取措施，對借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償，落實債務(wù)關(guān)系，申請資產(chǎn)保全，轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險。同時完善優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)制度，全面推行抵押、質(zhì)押貸款方式，對貸款實行依法管理，有效轉(zhuǎn)移風(fēng)險，農(nóng)信社應(yīng)按規(guī)定提足貸款呆帳準(zhǔn)備金。（2）農(nóng)信社還應(yīng)對求政策支持，規(guī)范政府行為，并呼吁盡快出臺《金融債權(quán)管理條例》和《逃廢金融債務(wù)行為處罰辦法》來加強社會信用制度建設(shè)。爭取尋求司法部門、人民銀行和稅務(wù)機關(guān)等職能部門的支持來打擊逃債行為，并適當(dāng)提高準(zhǔn)備金比例，增強抗風(fēng)險能力。
　　5、積極推行貸款五級分類方法，真正反映信用社資產(chǎn)質(zhì)量狀況，采取科學(xué)的分類方法，避免以借新還舊方式來調(diào)整貸款形態(tài)使不良貸款產(chǎn)生。嚴(yán)格統(tǒng)計減少人為因素，使統(tǒng)計趨于客觀真實。加強對企業(yè)等級評定的監(jiān)督考核，建立以優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量為核心的信貸文化，加強信貸人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與交流，加強信貸人員的職業(yè)道德和品行的約束。
　　此外，建立科學(xué)的網(wǎng)絡(luò)體系使信用社和銀行同業(yè)之間聯(lián)合起來，利用人民銀行的信貸登記查詢系統(tǒng)相互配合將列入“黑名單”的企業(yè)，停止對其發(fā)放貸款并清理結(jié)算戶，維護(hù)良好的信用環(huán)境。
　　三、不良貸款的盤活措施
　　1、建議成立資產(chǎn)管理公司，借鑒商業(yè)銀行剝離不良貸款的做法對不良貸款 ……（未完，全文共4855字，當(dāng)前僅顯示2452字，請閱讀下面提示信息。收藏《淺析關(guān)于農(nóng)村信用社盤活不良貸款的對策》）