信用聯(lián)社2007年稽核工作計(jì)劃

目錄/提綱：……
一、指導(dǎo)思想
二、加強(qiáng)稽核隊(duì)伍建設(shè)
二是加強(qiáng)稽核人員的知識(shí)、技能的提高
三、突出重點(diǎn)，分類稽核，扎實(shí)開展各類稽核工作
四、規(guī)范稽核操作程序，提高稽核工作質(zhì)量
五、加大對(duì)賬力度，充分發(fā)揮對(duì)賬中心作用
六、轉(zhuǎn)變稽核理念，提高稽核效率
……

　　
　　信用聯(lián)社2007年稽核工作計(jì)劃
　　2007年信用聯(lián)社的稽核工作將在省聯(lián)社稽核處、銀監(jiān)部門的正確指導(dǎo)和本聯(lián)社理事會(huì)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞聯(lián)社的經(jīng)營管理目標(biāo)，加強(qiáng)稽核隊(duì)伍建設(shè), 提高稽核工作質(zhì)量,最大限度發(fā)揮稽核職能，為農(nóng)村信用社的健康發(fā)展保駕護(hù)航。 2007年稽核工作意見如下：
　　一、指導(dǎo)思想
　　堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，樹立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的稽核理念，按照“內(nèi)控完善、稽核有效”的基本要求，完善稽核制度，加大稽核處罰力度，推進(jìn)稽核任務(wù)制度化、稽核檢查程序化、稽核文檔格式化、稽核手段電子化、稽核責(zé)任明晰化、稽核處罰標(biāo)準(zhǔn)化，全面提升稽核工作質(zhì)量和效率，確保農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營。
　　二、加強(qiáng)稽核隊(duì)伍建設(shè)
　　稽核工作高質(zhì)量的開展，必須有一支高素質(zhì)的稽核隊(duì)伍。主要從以下方面加強(qiáng)稽核隊(duì)伍建設(shè)：一是加強(qiáng)稽核人員責(zé)任感、使命感的教育，要在所有稽核人員中樹立起一種“社興我榮、社衰我恥”的責(zé)任意
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略635字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
簽發(fā)和貼現(xiàn)進(jìn)行專項(xiàng)稽核，完善手續(xù)，規(guī)范行為,降低風(fēng)險(xiǎn)。擬對(duì)全市2006年所有打包處置貸款的真實(shí)性進(jìn)行一次專項(xiàng)稽核，防止弄虛作假，減少信貸資產(chǎn)流失。對(duì)部分客戶經(jīng)理及內(nèi)勤人員的業(yè)務(wù)量考核的真實(shí)性進(jìn)行一次專項(xiàng)稽核，防止考核不真實(shí)。
　　3、大額貸款的風(fēng)險(xiǎn)稽核。2007年將繼續(xù)開展大額貸款的風(fēng)險(xiǎn)稽核工作,擬對(duì)貸款排名前二十位的信貸大戶從授權(quán)授信管理、關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款（擔(dān)保）、資產(chǎn)保全方式、信貸基礎(chǔ)管理等方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)稽核，充分揭示問題，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供更可靠的決策依據(jù)。
　　4、離任（職）稽核。結(jié)合聯(lián)社對(duì)主任、信貸員、主辦會(huì)計(jì)等重要人員的工作變動(dòng)情況，進(jìn)行及時(shí)的離任（職）稽核，同時(shí)根據(jù)聯(lián)社人事管理的要求，對(duì)強(qiáng)制休假人員進(jìn)行適時(shí)稽核，并對(duì)各離任（職）稽核對(duì)象作出客觀公正的稽核結(jié)論。
　　5、同級(jí)稽核。2007年擬對(duì)辦公室的行政經(jīng)費(fèi)管理、資金營運(yùn)部的資金組織工作,投資資金管理等業(yè)務(wù)進(jìn)行一次同級(jí)稽核。主要是通過對(duì)聯(lián)社職能部門履職情況的稽核，找出其在制度執(zhí)行、行為規(guī)范、經(jīng)費(fèi)控制等方面存在的漏洞和盲點(diǎn)，提出改進(jìn)措施和合理建議，以提高職能部門的服務(wù)能力和管理水平。
　　6、后續(xù)稽核。擬對(duì)2006年提出限改的社進(jìn)行“回頭看”，對(duì)問題較多的信用社進(jìn)行后續(xù)稽核，督促相關(guān)信用社認(rèn)真整改,確�；酥邪l(fā)現(xiàn)的違章違規(guī)問題得到徹底糾正。
　　7、積極配合、協(xié)助相關(guān)部門開展稽核或檢查活動(dòng)。協(xié)助做好事央行票據(jù)的兌付工作; 協(xié)助財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部每月做好對(duì)主辦會(huì)計(jì)的月度考核工作,年末對(duì)照會(huì)計(jì)規(guī)范化等級(jí)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，做好對(duì)全市48家信用社會(huì)計(jì)工作質(zhì)量檢查驗(yàn)工作；協(xié)助做好到期會(huì)計(jì)檔案銷毀的前期核對(duì)工作；積極配合、協(xié)助其他部門開展稽核或檢查活動(dòng)。
　　四、規(guī)范稽核操作程序，提高稽核工作質(zhì)量
　　1、按照年度稽核項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，認(rèn)真開展全面稽核工作。
　　2、按程序操作�；斯ぷ靼凑諟�(zhǔn)備、實(shí)施、報(bào)告、處理、建檔等五個(gè)階段進(jìn)行。（1）準(zhǔn)備階段。在前期準(zhǔn)備階段，突出對(duì)被稽核信用社的調(diào)查，借助計(jì)算機(jī)手段和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，通過對(duì)稽核對(duì)象業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和資料的連續(xù)調(diào)集、整理和分析，運(yùn)用稽核軟件系統(tǒng)，有針對(duì)性的研究、制定稽核方案。（2）實(shí)施階段。在稽核過程中，實(shí)行稽核項(xiàng)目責(zé)任制，堅(jiān)持“誰檢查、誰簽字、誰負(fù)責(zé)”的原則，要求稽核人員嚴(yán)格對(duì)照稽核方案逐項(xiàng)進(jìn)行稽核。凡是稽核方案上要求稽核的內(nèi)容，都必須通過稽核工作底稿來體現(xiàn)。以稽核底稿全面反映工作過程，注意稽核方法和工作技巧，力求全面、真實(shí)、準(zhǔn)確的反映稽核工作情況。（3）報(bào)告階段。在“稽核事實(shí)和評(píng)價(jià)”的基礎(chǔ)上做好總結(jié)和反饋，及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地完成稽核報(bào)告和稽核項(xiàng)目總結(jié)。（4）處理階段。對(duì)稽核中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，對(duì)照《農(nóng)村信用合作聯(lián)社稽核處罰實(shí)施細(xì)則》對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰，要求限期整改到位。在檢查糾正問題的同時(shí)，分析問題形成原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，進(jìn)行有針對(duì)性的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，做到稽核一家，規(guī)范一家。對(duì)一些重要的、普遍存在的問題通過編制稽核工作簡報(bào)，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)班子成員、各部室和基層信用社進(jìn)行通報(bào)，并對(duì)嚴(yán)重違規(guī)事項(xiàng)及違規(guī)人員在本系統(tǒng)oa網(wǎng)上通報(bào)批評(píng)，預(yù)防類似問題的再次發(fā)生，減少風(fēng)險(xiǎn)的頻繁出現(xiàn)。（5）建檔階段。所有項(xiàng)目稽核檔案中要包括稽核通知書、稽核方案、工作底稿、稽核證據(jù)、稽核報(bào)告、整改通知書、處理決定、整改報(bào)告等，實(shí)現(xiàn)稽核工作規(guī)范化和制度化，提高稽核質(zhì) ……（未完，全文共2806字，當(dāng)前僅顯示1784字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《信用聯(lián)社2007年稽核工作計(jì)劃》）