公司資金管理制度

　　1、主題與內(nèi)容
　　本制度規(guī)定了資金的歸口、分級管理、資金的日常管理、借款與支付、月度資金計劃的管理、現(xiàn)金管理。
　　2、適用范圍
　　本制度適用于公司范圍內(nèi)的資金管理。
　　3、管理原則
　　歸口管理、分部負責、限額使用
　　4、月度資金計劃管理
　　4.1月度資金計劃的編制
　　a.各部門根據(jù)本部門工作任務和實際情況，編制本部門下月度資金使用計劃、填寫《月份資金計劃申請表》并于當月25日前提交財務部。
　　b.財務部匯總各部門資金計劃后呈
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性借支人員應在帳目沖銷當日還清相應借支款項，經(jīng)核查未及時歸還的的個人借支于當月工資中扣除。
　　6、原材料、助劑等采購資金支付的管理
　　6.1供應部按月度資金計劃管理規(guī)定，根據(jù)下月的銷售計劃編制和申報資金使用計劃呈總經(jīng)理審批。
　　6.2財務部根據(jù)總經(jīng)理審批的資金使用計劃和銷售周計劃報表合理地安排資金。供應部應及時追繳發(fā)票，月度內(nèi)付款應在一個月內(nèi)追繳發(fā)票。
　　6.3單次付款由供應部填寫資金支付申請后，呈交部門負責人審核（根據(jù)已掌握的價格標準）、財務總監(jiān)復核（根據(jù)是否符合財務紀律和制度）、副總經(jīng)理復核、總經(jīng)理批準后到財務辦理支付手續(xù)。
　　6.4采購人員報帳時經(jīng)濟業(yè)務在1000元以上的應采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得開具現(xiàn)金支票或直接支付現(xiàn)金。
　　6.5財務部根據(jù)物管部提交的原料入庫數(shù)與回發(fā)票情況進行核對，主要審核發(fā)票的金額、票面金額與數(shù)量、價格是否相符，發(fā)票的真?zhèn)蔚鹊取?br>　　7、其他部門資金支付的管理
　　7.1申請人擬制費用申請報告，報告內(nèi)容須注明申請資金原因，并寫明各項使用資金的明細；
　　7.2報告提交部門負責人審核（根據(jù)月度資金計劃管理規(guī)定或根據(jù)臨時下達的任務）、財務總監(jiān)復核（根據(jù)是否符合財務紀律和制度）、副總經(jīng)理復核、總經(jīng)理批準后到財務辦理支付手續(xù)。
　　7.3財務部辦理支付手續(xù)時應遵循生產(chǎn)優(yōu)先的原則，合理配置資金。
　　8.在各經(jīng)濟活動中盡量采取轉(zhuǎn)帳方式進行結(jié)算，減少使用現(xiàn)金。
　　8.1允許使用現(xiàn)金的范圍如下：
　　a.各種工資性津貼、中晚班費、加班費等；
　　b.個人勞務報酬（包括稿費、講課費及其他專門工作報酬）；
　　c.支付給個人的各種獎金（包括頒發(fā)給個人的科技、質(zhì)量、生產(chǎn)及其他特殊貢獻的各種獎金）；
　　d.出差人員必須隨身攜帶的差旅費用；
　　e.結(jié)算起點以下的零星支出；
　　f.確需現(xiàn)金支付的其他現(xiàn)金支出。
　　8.2轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證在經(jīng)濟往 ……（未完，全文共1652字，當前僅顯示1050字，請閱讀下面提示信息。收藏《公司資金管理制度》）