火電企業(yè)雙提升創(chuàng)一流會(huì)議經(jīng)驗(yàn)交流(發(fā)電分公司)

目錄/提綱：……
一、全面預(yù)算管理推進(jìn)思路
二、全面預(yù)算管理工作開展情況
（二）理順規(guī)范預(yù)算編制流程
（三）戰(zhàn)略引領(lǐng)，確立年度預(yù)算管理目標(biāo)
一是預(yù)算不全面，沒有覆蓋所有業(yè)務(wù)
（四）強(qiáng)化分析，評(píng)價(jià)與激勵(lì)機(jī)制有效推行
三、下一步預(yù)算管理提升重點(diǎn)
（一）持續(xù)優(yōu)化預(yù)算標(biāo)桿，深入推進(jìn)對(duì)標(biāo)管理工作
（二）預(yù)算管理信息化正在規(guī)劃中，以提高標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和工作效率
（三）完善預(yù)算考評(píng)體系，進(jìn)一步發(fā)揮預(yù)算的激勵(lì)功能
（四）延伸資金管理，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行
（五）建立完善定額庫(kù)，為預(yù)算形成提供標(biāo)準(zhǔn)化依據(jù)
……
提升全面預(yù)算管理 爭(zhēng)創(chuàng)一流經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)
——集團(tuán)公司火電企業(yè)雙提升創(chuàng)一流現(xiàn)場(chǎng)會(huì)交流發(fā)言
火電企業(yè)雙提升創(chuàng)一流會(huì)議經(jīng)驗(yàn)交流(發(fā)電分公司)
包頭公司總經(jīng)理 李雪忠
二○一三年四月十八日

華電內(nèi)蒙古能源有限公司包頭發(fā)電分公司（簡(jiǎn)稱“包頭公司”）是華電內(nèi)蒙古能源有限公司所屬最大的火力發(fā)電企業(yè)，近年來，在集團(tuán)公司和華電蒙能公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過開展管理創(chuàng)新年和“雙提升、創(chuàng)一流”活動(dòng)，公司管理水平和盈利能力不斷提升，連續(xù)三年獲得集團(tuán)公司五星級(jí)發(fā)電企業(yè)，相繼榮獲全國(guó)“五一”勞動(dòng)獎(jiǎng)狀、中華環(huán)境友好企業(yè)、電力企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化良好行為AAAA級(jí)企業(yè)，全_全文化建設(shè)示范企業(yè)等榮譽(yù)稱號(hào)。2012年以來，作為集團(tuán)公司火電企業(yè)創(chuàng)一流試點(diǎn)單位，公司明確了“四零四化創(chuàng)一流”的工作路徑。即以華電旗幟為引領(lǐng)，以可持續(xù)創(chuàng)造價(jià)值為理念，以安全“零事故”、機(jī)組“零非�！�、設(shè)備“零故障”、指標(biāo)“零偏差”為基礎(chǔ)，以管理標(biāo)準(zhǔn)化、數(shù)字化、信息化和精益化為手段，持續(xù)提升競(jìng)爭(zhēng)能力和發(fā)展活力，2012年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)3.31億元，創(chuàng)歷史最好水平。
包
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預(yù)算管理活動(dòng)能夠有效的計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)和控制，公司建立健全了包括預(yù)算管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組、辦公室、預(yù)算執(zhí)行機(jī)構(gòu)在內(nèi)的預(yù)算管理組織機(jī)構(gòu)。其中，預(yù)算管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組強(qiáng)調(diào)一把手牽頭，是預(yù)算事項(xiàng)的決策機(jī)構(gòu)；明確財(cái)務(wù)部為全面預(yù)算管理的歸口部門，公司其他各部門是業(yè)務(wù)預(yù)算的專業(yè)管理部門，按專業(yè)職能分工對(duì)分管業(yè)務(wù)進(jìn)行預(yù)算管理，體現(xiàn)預(yù)算管理“全過程”、“多部門”參與的特點(diǎn)。
2、夯實(shí)管理基礎(chǔ)，整合預(yù)算指標(biāo)體系
公司按照內(nèi)部控制管理的要求，抓好制度建設(shè)，夯實(shí)工作基礎(chǔ)，明確權(quán)責(zé)。在工作實(shí)踐中，集思廣益，不斷深化對(duì)全面預(yù)算管理的探索，完善全面預(yù)算管理指標(biāo)體系。目前，包頭公司的全面預(yù)算管理模型從單純的利潤(rùn)要素進(jìn)行了擴(kuò)展，建立了涵蓋電量、燃料指標(biāo)、利潤(rùn)指標(biāo)、資產(chǎn)負(fù)債、現(xiàn)金流量指標(biāo)、EVA指標(biāo)的全面預(yù)算指標(biāo)體系。
（二）理順規(guī)范預(yù)算編制流程
全面預(yù)算管理流程包括《預(yù)算下達(dá)審批》《預(yù)算（內(nèi)、外）執(zhí)行監(jiān)控》《預(yù)算分析》《預(yù)算調(diào)整》《預(yù)算考核評(píng)價(jià)》6 個(gè)流程，明確了各級(jí)預(yù)算組織在預(yù)算管理過程中的職責(zé)劃分、工作程序和信息傳遞路線。
每年由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部牽頭安排部署次年預(yù)算編報(bào)工作，公司對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)年度預(yù)計(jì)完成情況精心組織進(jìn)行分析預(yù)測(cè)，并注重業(yè)務(wù)預(yù)算與財(cái)務(wù)預(yù)算的銜接。各業(yè)務(wù)部門結(jié)合當(dāng)年經(jīng)營(yíng)情況，同時(shí)考慮次年經(jīng)營(yíng)變化情況以及各項(xiàng)費(fèi)用增量因素、外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素，梳理形成下一年度公司的戰(zhàn)略目標(biāo)上報(bào)區(qū)域公司。公司在年度預(yù)算確定后，將各項(xiàng)生產(chǎn)指標(biāo)、費(fèi)用指標(biāo)等逐項(xiàng)分解、落實(shí)到各月各部門，逐級(jí)落實(shí)責(zé)任，經(jīng)全面預(yù)算委員會(huì)審批后，下發(fā)至各部門，同時(shí)以《年度綜合計(jì)劃與管理目標(biāo)》及《年度全面預(yù)算》兩本書做為工具，指導(dǎo)各部門全面預(yù)算工作。
（三）戰(zhàn)略引領(lǐng)，確立年度預(yù)算管理目標(biāo)
公司在形成年度預(yù)算過程中，始終結(jié)合實(shí)際統(tǒng)籌考慮，以中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃為引領(lǐng)。
1、優(yōu)化電量營(yíng)銷結(jié)構(gòu)，提高盈利水平
發(fā)電量是電力企業(yè)收入和成本預(yù)算的起點(diǎn)，因此，準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)發(fā)電量，并合理安排年度電量在月度之間的分配，是年度預(yù)算編制和經(jīng)營(yíng)策略安排的重點(diǎn)。
一方面，由于社會(huì)用電量、煤炭?jī)r(jià)格等影響電廠效益的因素在各月之間波動(dòng)，導(dǎo)致各月的發(fā)電單位邊際貢獻(xiàn)有所差異。另一方面，社會(huì)用電量、煤炭?jī)r(jià)格等因素在各月之間波動(dòng)的規(guī)律是比較穩(wěn)定的，具有明顯的季節(jié)性。因此把握發(fā)電單位邊際貢獻(xiàn)的波動(dòng)規(guī)律，尋求年度總電量在各個(gè)月度之間的合理分配，能夠有效提升年度經(jīng)營(yíng)效益，是電廠管理優(yōu)化的一個(gè)重要切入點(diǎn)。在預(yù)算管理優(yōu)化過程中，通過建立規(guī)劃求解模型，以發(fā)電業(yè)務(wù)毛利最大化為導(dǎo)向，尋找出在電網(wǎng)規(guī)則、機(jī)組發(fā)電能力等內(nèi)外部約束條件允許的情況下，發(fā)電量在各月之間安排的最優(yōu)方案。2012年利用小時(shí)數(shù)完成5388小時(shí)，較區(qū)域同類型機(jī)組高 180小時(shí)，在蒙西地區(qū)處于領(lǐng)先水平。
2、優(yōu)化燃料管理，降低燃料成本
燃料成本是電力企業(yè)營(yíng)業(yè)成本中最主要的部分，通常占比在60%以上。因此，通過內(nèi)部管理持續(xù)降低燃料成本，是電力企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重中之重。
（1）利用燃煤消耗結(jié)構(gòu)測(cè)算模型，優(yōu)化摻配方案，挖掘內(nèi)部成本潛力
摻燒決策，包括是否摻燒、摻燒什么煤種、摻燒什么比例，需要綜合考慮電力企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各個(gè)方面，從而通過合理的摻燒實(shí)現(xiàn)電力企業(yè)整體效益的最大化。
在預(yù)算管理優(yōu)化過程中，通過建立規(guī)劃求解模型，以實(shí)際可選煤種的單價(jià)和煤質(zhì)參數(shù)為基礎(chǔ)，尋找出使企業(yè)整體效益最大的摻配方案。該模型考慮了機(jī)組設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)煤質(zhì)的要求，同時(shí)量化考慮了摻燒不同煤種、不同比例時(shí)對(duì)發(fā)電標(biāo)煤?jiǎn)魏�、綜合廠用電率、機(jī)組負(fù)荷率、修理費(fèi)、脫硫成本、排污費(fèi)、粉煤灰銷售收入和成本等因素的影響程度，從而計(jì)算得出各種方案下的電力業(yè)務(wù)毛利和標(biāo)煤?jiǎn)蝺r(jià)，為制定燃煤摻配的年度總體策略、明確燃料成本降低空間提供指導(dǎo)，目前模型的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)仍采用了部分經(jīng)驗(yàn)值，下一步為推廣使用，我公司將對(duì)歷史數(shù)據(jù)進(jìn) ……（未完，全文共5779字，當(dāng)前僅顯示2029字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《火電企業(yè)雙提升創(chuàng)一流會(huì)議經(jīng)驗(yàn)交流(發(fā)電分公司)》）