加強內(nèi)控預防體系建設(shè)的探索與實踐

目錄/提綱：……
一、統(tǒng)一思想，提高認識，穩(wěn)步實施內(nèi)控預防體系建設(shè)
（一）健全組織，加強領(lǐng)導
（二）宣傳發(fā)動，統(tǒng)一認識
（三）理清思路，細化方案
二、抓住重點，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，全面抓好內(nèi)控預防體系建設(shè)
（一）全員參與，排查風險
（二）評定風險，監(jiān)控預警
（三）建章立制，規(guī)范流程
（四）完善崗責體系，健全防范機制
（五）加強權(quán)力分解制約，強化權(quán)力運行監(jiān)督
（六）抓好“六個一”工程，深入警示風險
（七）強化社會監(jiān)督，增強控制合力
（八）落實雙查雙究，建立問責機制
三、突出亮點，以點帶面，創(chuàng)新推動內(nèi)控預防體系建設(shè)
（一）推行痕跡化管理，全面防范崗位風險
（二）嚴格下戶派遣，強化權(quán)力制衡
（三）發(fā)揮科技防范作用，提高風險控制效率
（四）加強風險巡查布控，完善系統(tǒng)控制手段
四、加強內(nèi)控預防體系建設(shè)取得的主要成效
（一）風險防范意識顯著增強
（二）保證了重點工作順利開展
（三）執(zhí)法管理更加嚴格規(guī)范
（四）深化了反腐倡廉和政風行風建設(shè)
……
加強內(nèi)控預防體系建設(shè)的探索與實踐

◆巫頤凱

2008年以來，我們按照省局內(nèi)控預防體系建設(shè)實施意見和市局“一個提升、一個突破”的工作要求，遵循“用權(quán)為民、廉潔奉公、風險管理、全員防控”的理念，以教育和識別風險為先導，以規(guī)范流程為抓手，以崗位風險控制為紐帶，以權(quán)力監(jiān)督制約為核心，以信息技術(shù)為依托，以痕跡化管理為切入點，實施以點帶面、重點突破，探索建設(shè)內(nèi)控預防、防范風險的系統(tǒng)控制方法，努力從源頭上防范化解“兩權(quán)”運行的風險。

一、統(tǒng)一思想，提高認識，穩(wěn)步實施內(nèi)控預防體系建設(shè)

加強內(nèi)控預防體系建設(shè)是一項全新的系統(tǒng)工程，涉及全局各單位、崗位和人員，覆蓋所有工作環(huán)節(jié)和流程，面廣量大，要求高、難度大。為了保證內(nèi)控預防體系建設(shè)工作穩(wěn)步實施，我們精心制定實施方案，切實加強組織領(lǐng)導，深入宣傳發(fā)動，形成了工作合力。

（一）健全組織，加強領(lǐng)導。2008年，我們成立了防范崗位風險、加強內(nèi)控預防體系建設(shè)工作領(lǐng)導小組和辦公室，黨組成員和科室、分局主要負責人按照分工各負其責，具體工作由監(jiān)察室負責組織落實。四年來，多次召開黨組會、局務會認真學習、深刻領(lǐng)會省市局加強內(nèi)控預防體系建設(shè)的指示精神，做到持之以
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08年，我們把排查出涉及“兩權(quán)”運行的129個崗位、512個風險點全面登記，進行風險程度評定，風險可能認定，風險級別排序，建立風險預警機制，健全監(jiān)控應對措施，對等級較高風險，做到適時預警，及時排除；對一般性風險，運用自我檢查、行政監(jiān)察等措施及時進行化解。

（三）建章立制，規(guī)范流程。我們以增值稅一般納稅人管理等環(huán)節(jié)復雜、風險突出的業(yè)務流程為突破點，把整個管理業(yè)務分成多個模塊，把一個模塊分成多個階段，著力加強各節(jié)點和重要環(huán)節(jié)的風險控制，先后制定實施了《專用發(fā)票增版增量工作流程》等“六個流程兩個辦法”，力求針對一項稅收業(yè)務，建立一項工作流程，規(guī)范一套規(guī)章制度，努力建立健全各類制度、辦法、規(guī)定，把防范風險、預防腐敗的要求，落實到權(quán)力運行的各個環(huán)節(jié)。

（四）完善崗責體系，健全防范機制。按照上級批復，全面落實新的機構(gòu)編制，做到定員、定崗、定責。結(jié)合推進稅源專業(yè)化管理，按照稅權(quán)與事權(quán)相分離原則，設(shè)立了大企業(yè)管理分局、中小稅源管理科，所得稅稅源管理科、涉稅事項調(diào)查科、評估檢查科等，實施分規(guī)模、分行業(yè)的專業(yè)化稅源管理，做到日常管理、調(diào)查審批、評估檢查“三集中、三分離”。按照新職能要求，從完善崗責體系、制定工作規(guī)程、規(guī)范權(quán)力運行、強化風險管理著手，全面梳理、修訂了崗責體系和工作規(guī)程，編寫了“崗位職責說明書”，做到“崗位職責說明書”與“崗位風險控制管理系統(tǒng)”有機結(jié)合，推動了內(nèi)控預防體系建設(shè)工作的全面開展。

（五）加強權(quán)力分解制約，強化權(quán)力運行監(jiān)督。局黨組認真貫徹落實《監(jiān)督管理辦法》，嚴格落實“一把手”不直接分管人事、財務的要求，制作了權(quán)力運行流程圖，“做到三重一大”等重大權(quán)力事項黨組集體研究。干部選拔任用嚴格按照黨組議事和決策程序進行，做到?jīng)Q策按程序，會議有記錄，結(jié)果有公示。大額財務支出，由局長辦公會集體研究確定使用。通過嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，合理分解制約權(quán)力，保證了權(quán)力按照規(guī)定的工作流程運行，防止和避免了權(quán)力的違規(guī)使用，有效杜絕了稅收執(zhí)法、行政管理和干部工作中不作為、亂作為等情況的發(fā)生。

（六）抓好“六個一”工程，深入警示風險。認真落實反腐倡廉“六個一”工程建設(shè)要求，大力開展基層國稅廉政文化建設(shè)，形成了歷下國稅廉政文化建設(shè)“忠誠、盡責、和諧、聚財”的核心價值理念。推出了“山、水、荷、稅”主體造型文化建設(shè)標識，突出“服務、執(zhí)行、文化、廉政”四大主題，設(shè)計制作了室內(nèi)外廉政文化建設(shè)展板，引入CIS系統(tǒng)（企業(yè)形象塑造系統(tǒng)）全力打造千佛山分局廉政文化建設(shè)品牌。設(shè)計訂制了帶有廉政格言警句的筆筒、臺歷、書簽，“以廉為榮”、“清廉是金”、“平安是�！钡奶康褡髌�。干部職工積極參加市局教育基地廉政文化作品展活動，報送參展的全員簽字書法《倡廉興稅》，獲得書畫攝影類一等獎，集體獲得組織三等獎。先后組織干部職工、中層干部和新選拔任用的科級干部，參觀市局廉政教育基地和區(qū)檢察院廉政教育基地，并觀看了警示教育片《欲之禍》。堅持各級各類會議必談風險、必講廉政，適時進行廉政風險教育，邀請紀委、檢察院預防職務犯罪的領(lǐng)導專家開展以案釋法專題講座，認真組織干部職工參加風險防控知識培訓，一系列教育活動的深入開展，大家深受啟發(fā)、得到警示，“風險無處不在、防范人人有責”已成為干部職工的深刻共識和自覺行動。

（七）強化社會監(jiān)督，增強控制合力。堅持“開門控風險，開門抓預防”的工作思路，堅持把黨風廉政建設(shè)與懲防體系建設(shè)、內(nèi)控預防體系建設(shè)、信訪案件查處、行業(yè)作風建設(shè)等工作有機結(jié)合起來，建立健全紀委、檢察院、公安等八部門聯(lián)動預防機制，完善定期交流、聯(lián)席會議、執(zhí)法評價、監(jiān)督檢查和情況分析等工作制度，借助紀檢監(jiān)察部門專業(yè)優(yōu)勢，為風險防范提供案件動態(tài)、風險趨勢、防控策略、政策適用、警示教育的支持。堅持政務公開，實施陽光操作，按照“公開是原則，不公開是例外”的要求，制定了政務公開實施方法，統(tǒng)一了公開內(nèi)容、公開范圍、公開形式、公開載體，12366監(jiān)督熱線和省、市、區(qū)三級監(jiān)督電話，暢通納稅人監(jiān)督和訴求渠道，主動接受系統(tǒng)內(nèi)外主體的監(jiān)督檢查，促進稅收執(zhí)法的公平公正，保護納稅人的合法權(quán)益和利益。

（八）落實雙查雙究，建立問責機制。堅持“零容忍度”理念，對涉稅問題和案件實行“雙 ……（未完，全文共6398字，當前僅顯示2247字，請閱讀下面提示信息。收藏《加強內(nèi)控預防體系建設(shè)的探索與實踐》）