銀行業(yè)推行貸款質(zhì)量12級分類管理方法研究

　　強調(diào)資本充足率以及風險控制的《新巴塞爾資本協(xié)議》即將于2005年實行。在全球部分商業(yè)銀行并不愿意根據(jù)新條款，以成本較高的新的風險管理方法來替代原有方法時，不良資產(chǎn)率較高的中國銀行業(yè)卻率先行動起來。
　　本周，中國銀行風險評審委員會委員章彰對本報透露：“從2003年開始，中國銀行業(yè)將全面推行貸款質(zhì)量12級分類管理方法——這是基于《新巴塞爾資本協(xié)議》的一種風險內(nèi)部評級方法，比國際銀行業(yè)普遍采用的五級分類方法更加嚴格和科學�！�
　　根據(jù)《新巴塞爾資本協(xié)議》的規(guī)定，五級分類也僅僅是銀行業(yè)風險管理的一個初級階段，以控制風險為生命線的銀行業(yè)需要在風險管理上邁向一個更高的臺階�！缎掳腿麪栙Y本協(xié)議》鼓勵銀行業(yè)以一種更高要求的內(nèi)部評級法來替代原有的方法。
　　但事實上，要真正實施《新巴塞爾資本協(xié)議》要求的風險管理方法，商業(yè)銀行需要付出巨大的成本，不過基于《巴塞爾協(xié)議》在全球公認的權(quán)威和地
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五級分類方法，相對于原來的一逾兩呆是一大進步。
　　從中國銀行業(yè)施行情況來看，盡管采取五級分類方法會在數(shù)據(jù)上增加銀行的不良率——例如中國工商銀行，2001年按照五級分類方法計算，不良率為29.8％；按照一逾兩呆方法計算，不良率為25.7％
　　，但由于五級分類較一逾兩呆能夠更及時地反映貸款質(zhì)量的變化，因此銀行業(yè)在新增貸款不良率的控制上取得了卓越的成效。
　　中國銀行風險管理部總經(jīng)理陳四清透露，中行今年新增貸款不良率已經(jīng)控制在0.56‰這個較佳水平。
　　事實上，中國銀行業(yè)在整體不良率的控制方面也取得了很好的成績。中國建設銀行10月23日公布的數(shù)據(jù)顯示，截至9月底，按貸款質(zhì)量五級分類計算，建行不良貸款比年初減少219億元，不良率為16.08％，比年初降低3.27個百分點。此前，中國工商銀行于10月15日宣布，9月末的不良貸款率已降至36.4％，下降了3.17個百分點。
　　陳四清表示，中國銀行業(yè)今后只要繼續(xù)加強風險管理，四大國有商業(yè)銀行的不良貸款率很有希望每年實現(xiàn)下降2至3個百分點的目標，到2005年底降到15％以下。
　　中國銀行率先與即將施行的《新巴塞爾資本協(xié)議》接軌，推行貸款質(zhì)量12級分類方法，實際上就是加強風險管理的一種重要措施。不過有業(yè)內(nèi)專家認為，要求所有的銀行都采取12級的高級內(nèi)部評級方法，難度很大，因此央行目前對商業(yè)銀行的要求仍然是五級分類方法。
　　銀行生命線
　　“控制風險對于中國銀行業(yè)來說，現(xiàn)在已經(jīng)被提到了一個前所未有的高度。”章彰說。
　　以往銀行經(jīng)營首先強調(diào)的是利潤，但銀行業(yè)日益凸顯出來的巨大風險讓銀行業(yè)改變了觀念。
　　“銀行因為承擔風險而生存和繁榮，而承擔風險正是銀行最重要的經(jīng)濟職能，是銀行存在的原因�！�
　　美聯(lián)儲副主席羅杰·富古森在2002年3月4日作“管理銀行未來的風險”的演講中指出。也正因為如此，“現(xiàn)代銀行經(jīng)營，通常左手是風險，右手是利潤，”章彰稱，“而只有先控制了風險，才談得上利潤。”
　　一般而言，現(xiàn)代銀行業(yè)的競爭與其說是拼資金、拼規(guī)模，還不如說是拼風險管理。資產(chǎn)規(guī)模再大，如果風險管理水平上不去，盈利就沒有保障。
　　英國《銀行家》雜志近期披露，中國大陸地區(qū)有14家銀行入選世界1000家大銀行之列。章彰指出，4家國有商業(yè)銀行無論是按一級資本排名還是按資產(chǎn)排名均可進入前50家的行列，規(guī)模不可謂不大。但從資本利潤率上看，14家銀行平均資本利潤率只有4.64％，不僅與英國銀行業(yè)26.43％、美國銀行業(yè)20.41％的平均數(shù)相距甚遠，即使與新加坡15.57％的水平相比，也有不小差距。
　　而且這只是問題的一方面。從更廣泛的意義上來說，風險管理水平的落后甚至可能斷送整個中國銀行業(yè)。
　　在近30年來世界各國的銀行危機中，所有倒閉、被接管的銀行，無一例外都是因為在風險管理方面出現(xiàn)了嚴重問題。從80年代美國儲貸協(xié)會危機到從90年代初持續(xù)至今的日本銀行業(yè)危機，從80、90年代一直到現(xiàn)在仍連續(xù)不斷的拉美金融危機，到亞洲金融危機，從1995年尼克·里森因期貨交易造成8.6億英鎊巨額損失而將擁有232年悠久歷史的巴林銀行推上死亡之路，到2002年發(fā)現(xiàn)約翰·魯斯納克因違法外匯交易造成7.5億美元損失而使聯(lián)合愛爾蘭銀行市值在一天之間暴跌13 ……（未完，全文共2771字，當前僅顯示1762字，請閱讀下面提示信息。收藏《銀行業(yè)推行貸款質(zhì)量12級分類管理方法研究》）