淺談商業(yè)銀行風險分析的基本思路和方法

目錄/提綱：……
一、我國商業(yè)銀行風險分析及管理現(xiàn)狀
（一）定量分析少，難以準確地反映評級對象的信用風險
（二）指標設(shè)置不盡科學，存在一定的局限性
（三）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)歸集難，還沒有形成長期的評級數(shù)據(jù)庫
（四）風險分析體系不健全，市場風險分析明顯滯后
（五）操作風險分析剛剛起步，仍然停留在制度建設(shè)上
二、西方發(fā)達國家商業(yè)銀行風險分析的特點
（一）信用風險評價管理比較成熟
（二）以數(shù)學模型和量化分析為基調(diào)
（三）與宏觀經(jīng)濟變量聯(lián)系密切
（四）風險預測敏感性較強
（五）實施定期監(jiān)測
三、國內(nèi)商業(yè)銀行風險分析的基本思路與方法
（一）風險分析建模的基本步驟
（二）風險風險分析的基本思路
一是加大信貸監(jiān)測分析的范圍和深度
二是建立貸款大戶信貸分析制度，強化對貸款大戶的風險評價分析
三是高度關(guān)注客戶誠實守信情況、遵紀守法等其它信息的搜集
四是實施分層次管理
三是深入研究利率風險
四是強化匯率風險監(jiān)測
（三）確保風險分析評價監(jiān)測控制的保障性措施
一是實現(xiàn)風險管理的核心功能，建立相互獨立、垂直的風險管理部門組織框架
……

　　隨著全球日益劇烈的經(jīng)濟波動和金融競爭的發(fā)展，以及我國金融市場開放程度的不斷提高，商業(yè)銀行面臨的風險更加復雜， 這對商業(yè)銀行風險控制提出了新的挑戰(zhàn)。如何構(gòu)建科學的風險監(jiān)測預警體系，將信用風險、市場風險和操作風險管理作為一個動態(tài)過程融入銀行的經(jīng)營管理中，及時采取防范、化解和控制措施，是一個值得研究的重大課題。
　　一、我國商業(yè)銀行風險分析及管理現(xiàn)狀
　　盡管目前各商業(yè)銀行在信用風險防范方面已基本建立了信用評級系統(tǒng)，在評級對象、評級方法和評級程序等方面做出了規(guī)定，并將其作為加強信貸管理、防范風險的一項基礎(chǔ)工作和重要手段。但由于至今沒有立起一套比較完善的涵蓋信用風險、市場風險和操作風險的評估、預警、監(jiān)測、消化、防范機制和分析方法，商業(yè)銀行的風險衡量、風險評級、技術(shù)手段、分析方法和監(jiān)測預警等方面尚存在較大差距。
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……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略627字，正式會員可完整閱讀）……　
操作風險的防范制度散落于各個專業(yè)，并未真正形成操作風險分析系統(tǒng)。如缺乏系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度和主動的風險識別與評估機制，內(nèi)部控制措施零散、間斷，監(jiān)督檢查環(huán)節(jié)不到位，缺乏對內(nèi)部控制持續(xù)改進的驅(qū)動力等。
　　二、西方發(fā)達國家商業(yè)銀行風險分析的特點
　　近20年來，成熟市場經(jīng)濟國家商業(yè)銀行對各類風險量化日益受到重視，并通常使用指標衡量和數(shù)學模型來分析評估風險。尤其是在信用風險分析方面，目前有影響力的就有信用度量術(shù)模型、kmv模型、信用風險附加模型和信用組合觀點模型，并具有如下特點。
　　（一）信用風險評價管理比較成熟。在西方發(fā)達國家，信用風險評價管理比較成熟，在理論和實踐上形成了較完善的體系，尤其是在對信用風險分析的定量研究方面不斷嘗試采用新的技術(shù)方法，這些方法對信用風險的等級評估起到了至關(guān)重要的作用。
　　（二）以數(shù)學模型和量化分析為基調(diào)。西方商業(yè)銀行市場風險管理越來越重視定量分析，規(guī)定明確的風險管理政策和程序，選取最適合的定量分析工具來識別、衡量和監(jiān)測風險，對市場風險進行量化分析，對各種交易、投資等業(yè)務(wù)組合及其限額進行量化控制，運用經(jīng)濟資本金分配法控制非預期風險。
　�。ㄈ┡c宏觀經(jīng)濟變量聯(lián)系密切。如信用組合觀點模型將違約以及信用等級轉(zhuǎn)移概率與利率、經(jīng)濟增長率、失業(yè)率等宏觀經(jīng)濟變量聯(lián)系在一起。它假設(shè)在經(jīng)濟衰退時期，違約和降級概率要高于相應(yīng)的歷史平均水平，而在繁榮期的結(jié)果正好相反。該模型基于經(jīng)濟狀況和風險期的組合損失分布來生成違約（轉(zhuǎn)移）概率分布。而信用度量術(shù)模型則嚴格依賴于由評級公司提供的信用評級、國家和特殊行業(yè)指數(shù)以及股票交易數(shù)據(jù)。
　　（四）風險預測敏感性較強。如kmv模型將違約與公司特征而不是公司的初始信用等級聯(lián)系在一起，使其對債務(wù)人質(zhì)量的變化更加敏感。它還通過股票價格來測算上市公司的預期違約概率，因而市場信息也能被反映在模型當中，使其具有一定的前瞻性，模型的預測能力較強。并且，由于該模型使用的變量都是市場驅(qū)動的，表現(xiàn)出更大的時變性。
　　（五）實施定期監(jiān)測。銀行最高層規(guī)定市場風險的承受度，并定期檢測它與銀行業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、資本結(jié)構(gòu)及市場條件的匹配情況，使市場風險管理越來越體現(xiàn)出客觀性和科學性的特征，也使風險管理決策成為藝術(shù)性和科學性相結(jié)合的決策行為。
　　三、國內(nèi)商業(yè)銀行風險分析的基本思路與方法
　　我國20多年的金融改革取得了顯著成績，但是商業(yè)銀行風險管理一直是薄弱環(huán)節(jié)，要達到有效地防范和化解風險之目的，就需要借鑒國外商業(yè)銀行風險分析的先進經(jīng)驗，借助風險量化模型結(jié)合定量分析對所面臨的風險在量上有一個比較準確的度量和判斷，當風險指標發(fā)生較大變動時，能夠自行報警并予以提示。
　　（一）風險分析建模的基本步驟
　　信用風險、市場風險和操作風險雖然研究風險的角度不相同，也具有各自衡量、監(jiān)測、分析的方法，但總體而言，其分析建模的基本步驟是可以相互借鑒的。以筆者之淺見，三類風險均可按以下五個基本步驟進行建模。
　　1、設(shè)定風險分析評估指標體系。評估指標的設(shè)立根據(jù)不同的風險而確定，總體原則是選擇一組或多組具有關(guān)鍵性、穩(wěn)定性、敏感性和可測性的指標作為預警指標，確定各指標的風險區(qū)間和臨界值，通過觀察指標的變動情況判斷即時風險程度和未來風險的變動趨勢，在設(shè)立評價指標時應(yīng)結(jié)合 ……（未完，全文共5016字，當前僅顯示1762字，請閱讀下面提示信息。收藏《淺談商業(yè)銀行風險分析的基本思路和方法》）