農村信用社調研文章：以服務“三農”為導向，不斷深化農村信用社改革

目錄/提綱：……
一、農村信用社改革的歷程及其評價
一是農村信用社組建和發(fā)展階段（1951-1959），基本保持了合作制的性質
二是反復和停滯階段（1959-1980）
三是農行代管階段（1980-1996）
四是1996年至今
二、農村信用社改革對農村經濟發(fā)展的影響
（一）積極影響
（二）不利影響
三、以服務“三農”為導向，深化農村信用社改革
（一）轉換農村信用社的營銷理念，積極探索為“三農”服務的新方式
（二）立足于發(fā)揮自身優(yōu)勢，實現(xiàn)業(yè)務創(chuàng)新和內部管理的突破
（三）做大作強農村信用社必須依靠地方政府的大力支持
一是地方政府要因地制宜，明確發(fā)展思路，加快縣域和農村經濟發(fā)展
二是要積極支持農村信用社做好增資擴股和壯大資金實力工作
三是要大力整治信用秩序，培育和建設良好的信用環(huán)境
……

　　農村信用社是農村金融的主力軍，如何發(fā)揮農村信用社支持農村經濟發(fā)展的作用，是銀監(jiān)部門關注的一個重大課題，本文擬從為“三農”服務的要求來探討農村信用社改革取向的問題。
　　一、農村信用社改革的歷程及其評價
　　我國農村信用社發(fā)展大致經歷了四個階段，一是農村信用社組建和發(fā)展階段（1951-1959），基本保持了合作制的性質。二是反復和停滯階段（1959-1980）。農村信用社下放給社隊，成為計劃經濟_下農村籌資和分配的主要渠道。三是農行代管階段（1980-1996）。信用社歸農行管理，兩套編制，兩本賬薄。農村基層信用社入股組建縣聯(lián)社，信用社與縣聯(lián)社為兩級法人_。四是1996年至今。1996年信用社脫離農行，開始恢復合作金融性質。1996年8月，國務院發(fā)布《關于農村金融_改革的決定》，農村信用社正式脫離與農業(yè)銀行的行政隸屬關系，逐步改變?yōu)椤稗r民自愿入股，社員民主管理，主要為社員服務”的合作金
……（新文秘網http://120pk.cn省略643字，正式會員可完整閱讀）……　
使地方政府與信用社的關系從行政干預到對其負責。
　　農村信用社交由省級政府管理，一方面有利于落實管理責任，發(fā)揮地方政府的作用，幫助農村信用社改善經營和發(fā)展業(yè)務；另一方面，地方政府管理信用社后，直接承擔了信用社的盈虧責任，這樣，地方政府會加大打擊逃廢信用社債務行為的力度。這樣，就能有效防范和化解金融風險，營造地方經濟發(fā)展的良好環(huán)境。事實上，由于充分調動了地方政府的積極性，地方政府更加重視和支持信用社的發(fā)展，各地紛紛出臺了支持本地信用社發(fā)展的政策措施，信用社的經營狀況開始得到改善。
　　2、農村商業(yè)銀行、農村合作銀行的建立有利于支持農業(yè)產業(yè)化經營和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。
　　在經濟發(fā)達地區(qū)，二三產業(yè)迅速發(fā)展，農業(yè)產值和農業(yè)就業(yè)的比重都日趨下降，農村信用社作為一種合作金融組織，逐漸失去了服務對象。農業(yè)產業(yè)化經營組織及民營企業(yè)發(fā)展所需資金量大，信用社已不能滿足其需要，所以，成立股份制商業(yè)銀行和農村合作銀行，成為農村經濟發(fā)展的迫切需要。
　　3、成立縣聯(lián)社統(tǒng)一法人后，能更好地支持縣域經濟發(fā)展。
　　農村信用社成立縣級統(tǒng)一法人后，農村信用社加強了管理，節(jié)約了成本和費用，資金調節(jié)能力增強，業(yè)務范圍得到擴展。同時，由于稅收減少及一些優(yōu)惠政策的實行（無息再貸款，呆壞賬分期進入成本核銷，成立信用社風險補償基金），使信用社的盈利能力增強了，信用社有更多的資金用來支持農村經濟發(fā)展；成立縣級統(tǒng)一法人后，授信額度增大，農業(yè)產業(yè)化經營所需的較大額度的資金在更大程度上得到滿足；由于統(tǒng)一法人后，縣聯(lián)社統(tǒng)一提取準備金，統(tǒng)一核銷呆壞賬，過去的風險社支付壓力減小，相對落后的農村地區(qū)更有可能得到金融支持。
　�。ǘ┎焕绊�
　　1、農村信用合作社自身發(fā)展的需要使其偏離合作金融方向。
　　我國的農村地區(qū)經濟發(fā)展水平低，資金投入不足，資金回報率低，農村金融_改革總的方向就是要增加農村資金投入，建立為農村經濟發(fā)展的完善的金融體系。信用社作為農民的金融合作組織，農村金融服務的主力軍，承擔著為農業(yè)、農民、農村服務的義不容辭的責任。然而，農業(yè)是弱質產業(yè)，自然災害風險和市場風險都很大，比較效益低，如果信用社的資金大量投入農業(yè)，必然造成資金回報率低、回收難。信用社改革后，成為自主經營、自負盈虧的經濟組織，信用社自身的發(fā)展無論從其本身吸收股本、擴大規(guī)模，還是從提高資金使用效率、降低經營風險來看，都不愿意把大量資金投入農業(yè)領域。所以，農村信用社有著烈的離農傾向。出現(xiàn)了中央要支農、地方要發(fā)展、監(jiān)管部門要防范風險、農信社要生存的矛盾。
　　2、信用合作社資金非農化傾向。
　　目前，我國以合作制形式存在的農信社大多有著大量不良資產，虧損嚴重，資不抵債。鑒于信用社經營資產不良狀態(tài)，沒有人愿意入股。而且，落后地區(qū)的農民相當貧困，很少有貨幣財產，靠他們入股集資，是達不到開辦農信社的標準的。落后地區(qū)，有錢的人不需貸款，不愿意入股信用合作社；無錢的人想貸款但沒有錢入股。這就決定了農村信用社的資金籌集只有走股金資本化的道路，只有這樣才能不斷補充資本金，維持信用社的生存與發(fā)展。因此，出現(xiàn)了合作金融的性質與股金資本化之間的矛盾。在資金的運用上，成立縣級統(tǒng)一法人后，縣聯(lián)社與基層社的權力配置發(fā)生了變化，基層社的經營自主權變小了，原來，基層社可以根據(jù)本地情況，確實貸款的對象、期限與額度，現(xiàn)在，受到縣聯(lián)社的制約，對要 ……（未完，全文共5138字，當前僅顯示1804字，請閱讀下面提示信息。收藏《農村信用社調研文章：以服務“三農”為導向，不斷深化農村信用社改革》）