論文：農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)及防控

目錄/提綱：……
一、當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)存在的主要操作風(fēng)險(xiǎn)
（一）公司類信貸業(yè)務(wù)
三是發(fā)現(xiàn)客戶提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)信息時(shí)不及時(shí)糾正，導(dǎo)致評(píng)級(jí)授信失真等
三是信貸人員未進(jìn)行深入的調(diào)查研究，未充分揭示客戶編造虛假項(xiàng)目、虛假合同等
三是暗示或明示貸審會(huì)議通過不符合貸款條件的貸款
二是未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付手續(xù)和質(zhì)押權(quán)利轉(zhuǎn)移手續(xù)，形成無效質(zhì)押等
（二）個(gè)人信貸業(yè)務(wù)
五是因未及時(shí)辦理抵押登記手續(xù)，而使開發(fā)商有機(jī)會(huì)將抵押物重復(fù)銷售等
三是客戶出具虛假收入證明、詐騙信用社貸款等
四是貸款抵押物被惡意抽走或變更，形成無效抵押或抵押不足等
三是申請(qǐng)人以假存單和假有價(jià)單證辦理質(zhì)押貸款等
（三）農(nóng)戶小額信用貸款
五是貸款催收不及時(shí)，導(dǎo)致貸款喪失訴訟時(shí)效等
一是貸款“三查”制度流于形式
二是法律意識(shí)淡薄，借款手續(xù)容易存在瑕疵
二、操作風(fēng)險(xiǎn)形成的原因
（一）從業(yè)人員整體素質(zhì)不高
（二）檢查激勵(lì)機(jī)制不到位
（三）制度執(zhí)行不嚴(yán)
三、防范信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)建議
（一）突出人本管理，提升信貸人員素質(zhì)
（二）落實(shí)科學(xué)發(fā)展，牢固樹立審慎穩(wěn)健的信貸理念
（三）注重貸款規(guī)范管理，強(qiáng)化內(nèi)部控制建設(shè)
五是堅(jiān)決執(zhí)行信貸人員定期輪崗和片區(qū)交流制度，做到問題早發(fā)現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)早預(yù)防
（四）加強(qiáng)貸款責(zé)任追究，建立貸款發(fā)放責(zé)任約束機(jī)制
……
論文：農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)及防控

信貸操作風(fēng)險(xiǎn)又稱為素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，它是受貸款人自身素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能和貸款操作方式不當(dāng)影響而形成的風(fēng)險(xiǎn)，是一種行為風(fēng)險(xiǎn)。通過對(duì)農(nóng)村信用社不良信貸資產(chǎn)形成過程可以發(fā)現(xiàn)：大部分不良信貸風(fēng)險(xiǎn)是由于信貸流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)造成的，操作風(fēng)險(xiǎn)損失占比明顯大于市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。筆者就結(jié)合自身工作實(shí)際，以信用社信貸業(yè)務(wù)中的公司類信貸業(yè)務(wù)、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)和農(nóng)戶小額信用貸款為例，淺談信貸業(yè)務(wù)中的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、原因及其幾點(diǎn)建議。
一、當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)存在的主要操作風(fēng)險(xiǎn)
（一）公司類信貸業(yè)務(wù)
在農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)中公司類信貸業(yè)務(wù)占有十分重要的地位，按照公司類信貸業(yè)務(wù)的操作流程，可分為評(píng)級(jí)授信、貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個(gè)環(huán)節(jié)，其中主要存在以下操作風(fēng)險(xiǎn)。
1.評(píng)級(jí)授信環(huán)節(jié):一是信貸人員擅自更改評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)，弄虛作假測定客戶信用等級(jí)和最高授信額度；二是信貸人員在企業(yè)發(fā)生重大變化或出現(xiàn)其他重大不利因素時(shí)，未及時(shí)下調(diào)信用等級(jí)和調(diào)整或終止授信額度；三是發(fā)現(xiàn)客戶提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略743字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　

近年來個(gè)人不良貸款不斷增加，作為農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)的主要組成部分，如何控制不良貸款，成為農(nóng)村信用社日常信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重中之重。在筆者多年的稽核工作經(jīng)歷中發(fā)現(xiàn)，其中個(gè)人住房按揭貸款、個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款、個(gè)人質(zhì)押貸款中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)尤為突出。
1.個(gè)人住房按揭貸款：一是放貸人員未盡職調(diào)查客戶所有信息而盲目發(fā)放個(gè)人住房按揭貸款；二是房地產(chǎn)開發(fā)商與客戶串通，或直接使用虛假客戶資料騙取個(gè)人住房按揭貸款；三是未核實(shí)第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個(gè)人住房按揭貸款；四是房產(chǎn)中介機(jī)構(gòu)以虛假購房人名義申請(qǐng)二手房貸款，騙取信用社信用；四是內(nèi)外勾結(jié)編造客戶資料騙取信用社貸款；五是因未及時(shí)辦理抵押登記手續(xù)，而使開發(fā)商有機(jī)會(huì)將抵押物重復(fù)銷售等。
2.個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款：一是內(nèi)部人員編造、竊取客戶資料假名、冒名騙取貸款；二是為規(guī)避放款權(quán)限而化整為零為客戶發(fā)放個(gè)人消費(fèi)貸款；三是客戶出具虛假收入證明、詐騙信用社貸款等。
3.個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款：一是內(nèi)部人員未對(duì)個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營情況進(jìn)行盡職調(diào)查，不了解貸款申請(qǐng)人的生產(chǎn)經(jīng)營和信用狀況；二是向無營業(yè)執(zhí)照的自然人或法人客戶發(fā)放個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款；三是抵押物未按規(guī)定到有權(quán)部門辦理抵押登記手續(xù)，形成無效抵押或未按規(guī)定保管抵押物；四是貸款抵押物被惡意抽走或變更，形成無效抵押或抵押不足等。
4.個(gè)人質(zhì)押貸款：一是質(zhì)押單證辦理止付手續(xù)或手續(xù)不嚴(yán)密，質(zhì)押單證未經(jīng)所有權(quán)人書面承諾、簽字，形成無效質(zhì)押；二是未對(duì)保單、存單等質(zhì)押物進(jìn)行真實(shí)性驗(yàn)證；三是申請(qǐng)人以假存單和假有價(jià)單證辦理質(zhì)押貸款等。
（三）農(nóng)戶小額信用貸款
農(nóng)村信用社推出的農(nóng)戶小額信用貸款為“三農(nóng)”的發(fā)展、為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶的發(fā)家致富起到了積極的推動(dòng)作用。但農(nóng)戶小額信用貸款也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在：一是對(duì)不符合貸款條件和范圍的農(nóng)戶發(fā)放信用貸款；二是貸前調(diào)查不深入，還款來源不充足；三是未對(duì)貸款用途進(jìn)行深入調(diào)查，造成轉(zhuǎn)移用途和幫貸的現(xiàn)象較多；三是超授信額度發(fā)放貸款；四是借款人未親自到場而由家屬辦理又未辦理相關(guān)授權(quán)手續(xù)；五是貸款催收不及時(shí)，導(dǎo)致貸款喪失訴訟時(shí)效等。
歸結(jié)起來，農(nóng)村信用社信貸操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是貸款“三查”制度流于形式。二是法律意識(shí)淡薄，借款手續(xù)容易存在瑕疵。三是對(duì)已產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的信貸資產(chǎn)保全不及時(shí)，催收手段單一，催收主動(dòng)性差，不能根據(jù)情況及時(shí)采取不同的清收措施，錯(cuò)過最佳清收時(shí)機(jī)。
二、操作風(fēng)險(xiǎn)形成的原因
（一）從業(yè)人員整體素質(zhì)不高。以我區(qū)聯(lián)社為例，現(xiàn)有信貸人員28名，平均年齡38歲，雖然大專以上學(xué)歷占比達(dá)86%，但整體素質(zhì)并不高，在接受新知識(shí)、新制度、新法律手段的能力上不足，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)淡薄，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的分析判斷不全面。同時(shí)，信貸人員人均管理貸款500筆左右，同時(shí)兼顧存款、中間業(yè)務(wù)、支農(nóng)宣傳、信用評(píng)定、貸款清收等一系列工作，人均業(yè)務(wù)量偏大。此外，隨著社會(huì)的開放，泥沙俱下，部分信貸人員道德意識(shí)削弱，存在一些有悖于金融業(yè)職業(yè)道德的行為。
（二）檢查激勵(lì)機(jī)制不到位�；鶎有庞蒙绶⻊�(wù)的地域范圍廣、客戶多、人員少，檢查部門對(duì)信貸人員業(yè)務(wù)檢查面不夠全，監(jiān)控手段落后，監(jiān)督效果不明顯。同時(shí)，對(duì)信貸人員缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制，導(dǎo)致信貸人員工作責(zé)任心不強(qiáng)，疏忽大意，信貸操作不規(guī)范，依法管貸意識(shí)不強(qiáng)，給信貸業(yè)務(wù)留下風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（三）制度執(zhí)行不嚴(yán)。在日常貸款管理中，大多數(shù)信用社對(duì)聯(lián)社下發(fā)的制度辦法照抄照搬，不能結(jié)合自身實(shí)際加以細(xì)化，導(dǎo)致內(nèi)控制度缺乏系統(tǒng)性，并存在一定的滯后性。其次，一些信用社負(fù)責(zé)人在工作中疏于監(jiān)督和管理，未認(rèn)真規(guī)范和監(jiān)督信貸人員行為，導(dǎo)致制度形同虛設(shè)。另外，由于基層信用社人員相對(duì)不足，貸款“三查”制度流于形式，在貸款前不能深入調(diào)查，準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)；在貸款放出后不能做到及時(shí)跟蹤檢查，導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)難以控制。
三、 ……（未完，全文共4129字，當(dāng)前僅顯示2085字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《論文：農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)及防控》）