關(guān)于商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款產(chǎn)品定價的思考

目錄/提綱：……
一、小微企業(yè)貸款產(chǎn)品定價基本現(xiàn)狀
二、建立科學(xué)、合理的小微企業(yè)貸款產(chǎn)品定價管理制度和機(jī)制
（一）設(shè)立產(chǎn)品定價管理機(jī)構(gòu)
（二）逐步建立貸款定價授權(quán)及運(yùn)行體系
（三）制定產(chǎn)品定價政策的主要內(nèi)容
三、小微企業(yè)貸款產(chǎn)品定價模型和方法
（一）采用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價法（FTP）
（二）采用經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）量化客戶的綜合貢獻(xiàn)度
（三）采用風(fēng)險調(diào)整資本回報率（RAROC）衡量賺取回報所承擔(dān)的風(fēng)險
四、小微企業(yè)貸款產(chǎn)品定價的后評價和維護(hù)建設(shè)
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關(guān)于商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款產(chǎn)品定價的思考

羅麗君 發(fā)表于：《深圳金融》2012年第10期


實(shí)現(xiàn)銀行盈利最大化及提高資本的回報率，關(guān)鍵是要以低資本消耗的方式來發(fā)展業(yè)務(wù)，擴(kuò)大低資本風(fēng)險、高收益業(yè)務(wù)的規(guī)模，提高風(fēng)險定價的能力，提升員工效能和價值客戶的比例與貢獻(xiàn)度。而加大對小微企業(yè)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持，對小微企業(yè)建立科學(xué)、合理的貸款產(chǎn)品定價體系，對增強(qiáng)銀行市場競爭力、防范信貸風(fēng)險、優(yōu)化信貸資源配置、提高盈利能力具有相當(dāng)重要的意義。

一、小微企業(yè)貸款產(chǎn)品定價基本現(xiàn)狀
近年來，國家多次出臺支持小微企業(yè)貸款的政策。銀監(jiān)會2011年5月曾出臺《關(guān)于支持商業(yè)銀行進(jìn)一步改進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)的通知》。同年12月，在國務(wù)院常務(wù)會議上，制定支持小微型企業(yè)發(fā)展的金融、財稅政策措施也被放上議事日程。
據(jù)中國銀監(jiān)會統(tǒng)計，包括五大國有商業(yè)銀行、12家股份制商業(yè)銀行在內(nèi)，
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略658字，正式會員可完整閱讀）……　
%?50%。
截至2011年年末，深圳約有35家小額貸款機(jī)構(gòu)獲批開業(yè)經(jīng)營，還有19家正在籌建。小額貸款行業(yè)貸款在深圳市中小企業(yè)貸款余額中的占比上升到7.36％，利潤率達(dá)31.2%，年利率在10％?25％之間。在充分評估利率水平覆蓋風(fēng)險損失概率的基礎(chǔ)上實(shí)行的是一個客戶一種利率。
取得微小企業(yè)貸款產(chǎn)品定價收益與風(fēng)險的平衡，創(chuàng)新小微企業(yè)產(chǎn)品定價管理模式顯得尤為重要。

二、建立科學(xué)、合理的小微企業(yè)貸款產(chǎn)品定價管理制度和機(jī)制
利率市場化導(dǎo)致市場差異性、多樣性金融產(chǎn)品和服務(wù)的需求日益增多，并且極大考驗了銀行對風(fēng)險的判斷能力和定價能力。以個體工商戶為主體的小微企業(yè)存在經(jīng)營情況復(fù)雜、資產(chǎn)規(guī)模小、生命周期短、缺乏規(guī)范的財務(wù)報表等問題。我們應(yīng)當(dāng)對影響小微企業(yè)貸款風(fēng)險定價的因素進(jìn)行分析，除了考慮貸款定價是否能充分覆蓋銀行資金成本、風(fēng)險及利潤的要求外，還須考慮市場因素（即該筆貸款的定價是否具有市場競爭能力）以及客戶層級（包括顧客選擇權(quán)），針對不同類型的小企業(yè)、不同風(fēng)險特點(diǎn)的產(chǎn)品或不同授信實(shí)行差別定價，并隨風(fēng)險變化及時調(diào)整，確保風(fēng)險和收益相匹配，進(jìn)而給出小微貸款風(fēng)險定價策略。
目前，我國小微企業(yè)貸款產(chǎn)品定價機(jī)制建設(shè)面臨的主要問題有：缺乏對歷史數(shù)據(jù)的長期收集和分析，信息加工處理難，定價模型無法成為風(fēng)險定價操作的工具，只能進(jìn)行簡單的缺口分析；缺乏符合銀行自身需求的定價分析系統(tǒng)；缺乏金融產(chǎn)品定價技巧與策略。
面對小微企業(yè)貸款，銀行應(yīng)科學(xué)合理地履行利率管理職責(zé)，界定定價權(quán)限，形成貸款利率定價決策、審批、執(zhí)行、監(jiān)督、檢查相互制衡的產(chǎn)品定價管理制度和定價機(jī)制。
（一）設(shè)立產(chǎn)品定價管理機(jī)構(gòu)
銀行可以委任資產(chǎn)負(fù)債管理委員會承擔(dān)貸款定價的職責(zé)，決策和審批銀行的貸款定價管理制度和定價政策、設(shè)定利率浮動區(qū)間和風(fēng)險承受限度、提出貸款利率定價辦法、擬定定價模型、確定最優(yōu)惠貸款利率及利率定價調(diào)整點(diǎn)或浮動方案，根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整或更新利率定價參數(shù)。
（二）逐步建立貸款定價授權(quán)及運(yùn)行體系
貸款定價授權(quán)管理及運(yùn)行應(yīng)建立產(chǎn)品定價指導(dǎo)意見，在建立高效、科學(xué)的利率定價分級授權(quán)_的基礎(chǔ)上還要建立嚴(yán)格的利率定價監(jiān)督和制衡機(jī)制。
（三）制定產(chǎn)品定價政策的主要內(nèi)容
銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理委員會在制定貸款定價政策時應(yīng)考慮以下幾項事宜：
1、貸款定價的目標(biāo)必須清晰并可以度量，且與銀行經(jīng)營的總體目標(biāo)計劃相一致。
2、銀行對其所發(fā)放的貸款應(yīng)予以明確的歸類。
3、設(shè)定和調(diào)整利率所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。
4、盡可能將每一項利率標(biāo)準(zhǔn)予以量化。
5、通過內(nèi)部稽核以確保貸款定價符合銀行政策。
6、對有關(guān)貸款定價信息的頻率、類別與內(nèi)容進(jìn)行深入討論并提交報告給銀行高級管理層，以確保貸款定價決策嚴(yán)謹(jǐn)周全。
7、針對貸款定價政策的某些特例以及相關(guān)處理措施，應(yīng)設(shè)立專門的規(guī)章制度。

三、小微企業(yè)貸款產(chǎn)品定價模型和方法
在運(yùn)用貸款定價模型時，可先嘗試采用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價法，以及運(yùn)用風(fēng)險調(diào)整后資本收益率（RAROC）和經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的定價理念，按銀行對風(fēng)險的控制能力以及資本收益要求對產(chǎn)品定價。
（一）采用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價法（FTP）。它是銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營單位按照一定規(guī)則全 ……（未完，全文共3662字，當(dāng)前僅顯示1850字，請閱讀下面提示信息。收藏《關(guān)于商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款產(chǎn)品定價的思考》）